银行信用风险管理对策与评价.docx

ⅩⅩ银行信用风险管理对策 　 　 ?关键词：ⅩⅩ银行  信用风险  风险管理 ?一、绪论 ?信用风险（credit risk）又称违约风险，是指债权人由于 债务人或交易对手违约造成损失的风险，它是金融风险的主要类 型。对于商业银行而言，这种风险主要源自借款人或者交易对手 违约或资信状况恶化而使债权人遭受损失的可能性。商业银行信 用风险管理是指商业银行在对面临的信用风险进行识别、计量的 基础上，采取相应的措施去控制风险。 ⅩⅩ银行面临的主要风险就是信用风险，其信用风险主要来源 于贷款，债券投资、资金业务、表外业务等也可能带来信用风险。 信用风险是导致银行资产质量下降、出现流动性危机的主要根源， 也是导致区域性乃至全球性金融危机的根本原因之一。因此，加 强信用风险管理是关系到商业银行乃至全球经济长期、稳健发展 的关键，提高信用风险管理水平、防范和化解信用风险也成为商 业银行增强核心竞争力的重要手段。 ?二、《巴塞尔新资本协议》与商业银行信用风险管理 ?2004 年 6 月 26 日，巴塞尔委员会公布了《巴塞尔新资本协 议》，该协议的推出，标志着现代商业银行风险管理由以前单纯的 信贷风险管理模式转向信用风险、操作风险、市场风险并举，信 贷资产与非信贷资产并举，加强银行监管透明度，组织流程再造 与技术手段创新并举的全面风险管理模式。 三、商业银行信用风险管理的必要性 　　 　　(一)信用风险在银行风险体系中的重要地位 　　信用风险是商业银行所面临的最重要的风险。根据麦肯锡公 司的研究结果显示，信用风险占据了银行总体风险的 60％。在我 国，由于存在着较高的 不 良 贷 款率，更使得我国商业银行面临着 更高的银行信用风险。从数据上来看，如果按照“一逾两呆”额 口径计算，我国 4 大国有商业银行的不良贷款率高达 25％；若按 照“五级分类”的口径，与银监会不良贷款率不能超过 5％的要求 相比，我国商业银行不良贷款率仍然偏高。过高的不良贷款率带 来的银行信用风险势必会严重影响我国商业银行的生存和发展。 　　 　　(二)适应《新巴赛尔协议》的需要 　　《新巴赛尔协议》在信用风险方面增强了资本要求的风险敏 感度，并提出了运用标准法和内部评级法两种方法对信用风险进 行衡量。这体现了《新巴赛尔协议》能进一步调动银行的积极性， 增强银行的稳健经营，促使银行之间开展公平竞争。但是，由于 我国 银 行 业发展远远落后于西方发达国家，《新巴赛尔协议》的实 施对我国银行来说不算是一个巨大的挑战。因此，我国商业银行 迫切需要加强信用风险管理。 　　 三、我国商业银行信用风险管理的现状及存在的问题 ? 工行行长杨凯生在总结 2010 年度报表的时候，指出“工行 信用风险管理等取得十足进步，特别是新巴塞尔资本协议在全行 的实施，目前已达到内部评级初级法要求。房地产贷款很平稳， 2006 年至今，房地产开发贷款占所有贷款的比重只上升了 1.6 个 百分点，成长稳定、质量可靠。而按揭贷款的平均成数只有 0.52，平均贷款额是 21 万元。另外，本行不良贷款连续五年实现 双降，余额和比率分别比年初下降 259.71 亿元和 1.05 个百分点， 降至 1,117.74 亿元和 2.74%。信用风险管理水平不断提高，”但是， 由于该行信用风险管理体制改革还未达到全面发展阶段，信用风 险管理机制尚不完善，不良贷款数额仍然较多，因此工行在实际 管理中仍然存在着一些问题。如下： ?（一）资产质量较低，不良贷款比率高 ?  主要表现在逾期、呆滞和呆账的不良贷款较多，银行信用风 险大，尤其是 1998——1999 年是国家实施国有企业整体改造，进 行破产重组的关键事件，同时也是国家不良贷款上升的主要阶段。 随着近年来的经济发展，ⅩⅩ银行在 03 年全面启动了内部评级系 统的建设，以及一些信贷政策的指导，从 06 年到 2010 年资产质 量情况呈现好转，2010 年工行不良贷款率为 1.08%，较 2009 年年 末下降 0.46 个百分点，但是仍然比率过高。 ?（二）信用风险管理观念和意识较为淡薄 ?  由于我国工行脱胎于计划经济体制，业务运作的行政色彩较 浓，市场化运作机制未能完全建立，在业务运作过程中，信用风 险管理的观念和意识长期以来一贯较弱，对业务运作具体的信用 风险研究认识不够，因而造成信用风险管理长期滞后于业务发展 的被动局面，且有高比率的不良资产，这极大影响了我国银行体 系的稳健发展。 ?（三）信息不对称导致银行贷款质量的下降 对于工行从事的信贷业务，由于市场信息的不对称，资金供 求方无法达到完全共享，但企业更占优势，为了获取银行资金， 隐瞒不利信息。而其信贷活动的收益取决于企业的获利与偿债能 力，事实上，银行每笔贷款都会面临到期不能收回的