《ERP实验与指导一总账、报表单项操作技能训练.doc

ERP综合应用 实验一：总账、报表单项操作技能训练 [培训目标] 通过本模块的培训，使学员能独立运用财务软件完成从账套初始设置、记账凭证的填制和审核、系统记账结账、会计报表生成到账簿查询和账套备份的完整操作程序。 [培训组织方式] 采用集中布置任务和独立操作相结合的组织形式，运用“教、学、做、评”一体化的教学模式，对学员的操作过程进行指导，并对操作结果进行评价。 [实验数据] 一、任 务 根据模拟资料，完成以下任务： 1、初始化设置操作 2、记账凭证填制与审核 3、记账和结账操作 4、编制报表操作 5、账表查询输出和账套备份操作 二、要 求 （一）账套初始化（20分） 1、增加操作员 2、建账 3、设置操作员权限：资料详见附件一 012李建国填制记账凭证，014张明静出纳签字， 013王丽完成审核凭证， 011黄燕完成记账操作。 （二）记账凭证的填制与审核（40分） 根据2011年1月经济业务填制与审核记账凭证。资料详见附件二 （三）系统记账和结账（5分） 对2011年1月份的记账凭证进行记账、结账。 （四）会计报表的生成（15分） 根据2011年1月的会计凭证生成资产负债表、利润表，并分别输出EXCEL文件保存在考生文件夹中，EXCEL文件名分别为“利润表”和“资产负债表”。 [实验指导] 1、调用预置报表模板 （1）UFO报表窗口，单击“新建”图标，生成一张空白表。 （2）执行“格式”→“报表模板”命令，选择“2007年新会计制度科目”，“资产负债表”或“利润表”，确定，模板格式将自动覆盖当前格式。 2、生成会计报表 （1）录入关键字。在数据状态下，执行“数据”→“关键字”→“录入”命令，打开“录入关键字”对话框，输入相关的关键字。 （2）生成报表。打开“是否重算第1页？”提示框，单击“是”。 （五）账套备份（5分） 将该账套备份到E盘下的以考生名字命名的文件夹中。例E:\555湖南科远账套备份+姓名 [实验指导] 1、建议在每次备份时都新建一个文件夹，并注明该备份文件的内容。 例E:\555湖南科远账套备份\完成会计科目设置录入期初余额， E:\555湖南科远账套备份\完成11题凭证录入。 2、企业应该在每月末结账前进行账套备份。 3、只有系统管理员（Admin）有权进行账套输出。 4、在输出（或删除）账套时，必须关闭所有系统模块。 （六）账簿的查询与输出（15分） 1、将1月份序时账以EXCEL输出，输出EXCEL文件名为“序时账”，保存在考生号文件夹中； 2、将1月份余额表以EXCEL输出，输出EXCEL文件名为“余额表”，保存在考生号文件夹中； 3、将1月份“制造费用”总账、“库存现金”日记账、“应收账款——湖南宏大科技”明细账、“原材料——8cc钢板”明细账和“应交税费——应交增值税”明细账分别以EXCEL文件形式输出，EXCEL文件名为“**账”，并将以上文件保存在考生文件夹中。 [实验指导] 多栏式明细账查询。在总账系统中，普通多栏账由系统将要分析科目的下级科目自动生成“多栏账”。负债、收入类科目分析其下级科目的贷方发生额；资产、费用类科目分析其下级科目的借方发生额，并允许随时调整。 （1）执行“总账”→“账表”→“多栏账”命令，打开“多栏账”对话框。 （2）单击“增加”按钮，打开“多栏账定义”对话框，选择核算科目“222101应交增值税”。 （3）单击“自动编制”按钮，单击“选项”按钮，打开格式选项窗口，选择“分析栏目前置”，在“栏目定义”窗口中，确定“方向”，其中为“借”方；为“贷”方。 （4）单击“确定”，返回“多栏账”对话框，输入多栏账查询条件，屏幕显示“应交增值税多栏账”。 三、评分标准 电算化会计处理考核评价标准 评价项目 评价内容 评分标准 权重 账套初始化 建立账套，基础档案、岗位分工及权限设置，期初余额的输入 准确建立账套，完整设置基础档案，准确录入期初余额。账套建立不正确不得分，其他 项目每错1项扣0.5分，扣完本题分数为止 20% 记账凭证的填制与审核 记账凭证的填制、修改、审核和查询 记账凭证基本要素填写齐全、正确并已审核：记账凭证会计分录错误或未审核本凭证不得分，其他项目有错每项扣0.5分，扣完本题分数为止 40% 系统记账和结账 系统记账和期末结账，余额调节表的编制 准确完成记账和结账，余额调节表编制正确。 未结账扣2.5分；余额调节表每错一项扣0.5分，扣完2.5分为止 5% 会计报表的生成 报表格式和公式设置，报表的生成和输出 输出的报表准确无误。每错1项扣0.5分，扣完本题分数为止 15% 账套备份 账套备份 账套保存在指定路径和文件名中。未备份不得分，路径错误扣1分，文件名错误扣1分 5% 账簿的查询 各种账簿