第九章 子女教育规划.ppt

个人理财理论与实务 中山大学管理学院 陈玉罡副教授 招宝理财网 第九章 子女教育规划 第一节 为什么要进行子女教育规划 第二节 子女教育规划的步骤与实例 第三节 家庭模式的选择及家庭计划 第一节 为什么要进行子女教育规划 子女教育规划在个人理财规划中的重要作用 教育是一种生产性投资 我国的家庭子女教育投资现状 子女教育规划是带给子女光明未来的必不可少的工作 一 子女教育规划在个人理财规划中的重要作用 子女教育规划是指为到时支付子女教育费用所定的计划。 教育为人生之本。 为人父母者都期望子女开心快乐，健康成长，接受优质教育，具备立足未来社会的能力。 但是面对未来的诸多变数，目前我们能采用什么方法来确保将来你一定有能力合理的支付你小孩的教育费用呢？ 子女教育规划将有助于解决这一难题。 一 子女教育规划在个人理财规划中的重要作用 理财是一生都在进行的活动。 由于不同生命阶段的生活重心和所重视的层面不同，理财的目标会有所差异，所以设定理财目标必须与人生各阶段的需求配合。 我们在这里将人生分为六个阶段： 单身期 家庭形成期 家庭成长期 子女大学教育期 家庭成熟期 退休期 在家庭成长期和子女大学教育期，子女教育规划都是理财规划的核心 二 教育是一种生产性投资 由于教育在劳动力再生产中具有重要的地位和作用，不少经济学家都曾试图论证教育支出是一种生产性投资，而不是消费性支出。 英国古典经济学家亚当·斯密（1723～1790年）曾经指出：社会上学到的一切有用才能是一种固定资本。 他说：“学习一种才能，须受教育，须进学校，须做学徒，所费不少。这样费去的资本，好像已经实现并且回报在学习者的身上。这些才能，对于他个人自身是财产的一部分，对于他所属的社会，也是财产的一部分。工人增进的熟练程度，可和节省劳动的机器与工具同样看作是社会上的固定资本。学习的时候，固然要花一笔学费，但这种费用可以得到偿还，赚取利润。” 二 教育是一种生产性投资 19世纪末，英国经济学家马歇尔（1842～1924年），继承了斯密把受过教育的人比作高价机器的见解，并且把教育支出视为一种十分有利可图的投资。 斯密把教育费用视为“固定资本”的见解和马歇尔把教育费用视为“投资”的观点，可以说是当代西方教育经济学中“人力资本”理论的渊源。 1935年美国经济学家沃尔什发表了《人力资本观》一文。他采用成本——收益分析法对教育的个人成本现值和收益现值作了比较，试图证明教育支出是一种追求利润的资本投资。他第一次提出了“人力资本”这样一个概念，第一次计算了教育投资的经济收益。 二 教育是一种生产性投资 1959年，美国经济学家舒尔茨在其《人力投资——一个经济观点》一文中首次阐述了他的人力资本理论：全面的资本概念应包括物力资本和人力资本。 体现在机器、厂房、设备等物质形式方面的资本为物质资本；体现在劳动者身上以知识、技能、体力等形式表现的资本是人力资本。 人力资本是对人的能力（包括体力和智力）过去投资的现行价值，是通过人力投资形成的。 人们用在教育以及为获得更好的就业机会而进行的国内迁移方面的直接费用，乃至为了获得高层次教育而放弃的收入，构成了人力资本投资。 人力资本的主要成分是教育资本，它提高了人们的生产能力，是经济增长的源泉，也是真正解决贫困问题的有效途径。 二 教育是一种生产性投资 用单纯增加物质资本和劳动力数量来促进生产发展，不如通过教育提高人的能力、发展科学技术来促进生产发展更为迅速。 1963年，舒尔茨运用美国1929年～1957年的统计资料，计算出各级教育投资的平均收益率为17.3％，教育对国民经济增长的贡献为33％。 舒尔茨的人力资本理论和实证研究得到了世界各国学者的认同，并荣获1979年诺贝尔经济学奖。 以上这些研究说明，用于教育的支出并非是一种消费支出，而是一种投资，即教育投资。它将增进子女的知识和技能，使子女未来能获得较大的职业适应性、较多的就业机会、较高的收入等教育投资的收益。 三 我国的家庭子女教育投资现状 由于经济发展持续以较快速度增长，人民生活水平得到很大的改善，为提高受教育者家庭或个人的教育成本负担率提供了基本保证。 收入的增加和恩格尔系数的下降，意味着广大城乡居民可以在教育上有更多的投资。那么，这些年来我国居民的教育投资是否与经济收入的增长同步呢？ 郑志晓先生在《人口经济》(百卷本《经济全书》，人民出版社，1994)一书中提供的调查资料显示:家庭中，孩子的生活费基本是随家庭收入的变化呈正向变化。另一方面，人们在收入增加以后，在相当长的一段时间内只是增加了孩子的吃穿等基本费用的支出，并没有增加孩子的教育投资。 三 我国的家庭子女教育投资现状 三 我国的家庭子女