银行年度内部控制自评报告.docx

PAGE PAGE 1 银行年度内部控制自评报告 根据中国银监会**14年颁布的《商业银行内部控制指引》（银监发〔**14〕40号）的要求，参考《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本行内部控制制度规定，我部牵头组织全行开展了****年度内部控制自评工作。现将内部控制自评情况报告如下： 一、重要声明 本行内部控制的目标是：保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；保证本行发展战略和经营目标的实现；保证风险管理的有效性；保证业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制自评结论 根据本行内部控制重大缺陷的认定情况，本次内部控制自评未发现存在财务报告和非财务报告相关的内部控制重大缺陷。 三、内部控制体系建设情况 （一）内部控制环境 一是在组织架构方面，本行搭建了包括董事会、监事会、高管层等在内的内部控制治理架构，并坚持党建引领，将党的领导融入公司治理各环节，进一步厘清党委、董事会、监事会、经营层的履职边界，明确总行内控管理职能部门、各业务部门、内审部门内控管理相关职责。完善“三重一大”事项决策的规则和程序，提升治理水平，保持架构良性运转。 二是在发展战略方面，本行积极应对新冠肺炎疫情影响，紧跟国家政策、经营环境和监管要求变化，适时调整年度经营政策和经济计划目标，进一步明确市场定位，坚持专注主业，完善了决策、执行、监督、激励约束等公司治理运行机制，健全了组织架构、职责边界、履职要求等相适应的制衡机制，经营发展得到有效改善，****年监管指标全面完成，较好地完成了年度战略规划目标任务。 三是在企业文化与社会责任方面，****年本行以“高质量发展”为主题，持续传导合规经营的发展理念，加强员工职业操守学习，深化警示教育，编制了《法律咨询汇编》《法规资讯》《合规手册》，开展各类合规活动，不断提升员工合规意识，营造良好合规文化氛围。同时，本行积极履行社会责任和政治责任，紧紧围绕服务实体、服务地方经济建设，大力推动绿色金融、普惠金融和科技金融的发展理念，积极推进“六稳六保”工作扎实有效开展。 四是在人力资源管理方面，****年本行进一步健全了选人用人机制，建立了管理序列与专业序列并存的双向晋升体系，完善了薪酬分配体系，强化了正向激励。同时，持续加强员工教育培训工作，全年线上平台总学习人次15.22万，组织507场线上考试，开展25个O2O混合培训项目，确保员工熟知岗位业务操作流程和内控要求，进一步提升员工的履职能力。 （二）风险识别与评估 一是持续完善全面风险管理体系框架，始终坚持把风险管理提升到战略高度，在本行**19-**21年战略规划的总体方向上，制定《**银行****年风险偏好陈述书》，明确本行持续采取稳健的风险偏好策略及严守不发生区域性金融风险的底线。完善《**银行市场风险管理办法》《**银行信用风险管理办法》等基础性制度，将附属机构纳入本行集团层面风险管理，进一步明晰职责分工，管理流程，健全全面风险管理体系。 二是进一步完善风险识别工具，依据风险偏好，结合实际监测实施情况，优化了信用风险、操作风险、市场风险等六大类风险限额指标，加强了对附属机构的风险识别监测管理，并依据各类风险的识别重点进行定期有效的类别风险识别。 三是不断优化风险评估机制，完善了本行风险报告制度及各类别风险报告细则，进一步明确了报告内容，各类别风险管理部门定期编制风险报告呈报高管层，确保高级管理层准确评估经营管理活动中的风险。完善了风险压力测试机制，进一步明确职责分工，规范压力情景设计及测试保障等内容，提升在极端情景下对风险承压能力评估的有效性。定期召开全面风险管理工作调度会议，从全面风险管理的角度对识别的风险进行分析，准确把握重点风险，明确管控措施。 （三）控制活动 一是在制度层面，本行已建立了较为全面的内控制度体系，并定期从健全性、统一性、完整性及有效性方面对制度进行评价，查补制度缺陷，内化监管规定，将对业务和管理流程的控制要求嵌入制度规定，通过制度的严格执行，实现对各项业务及管理活动的有效控制，全年新建各类制度90个、修订198个、废止242个，截止年末各项内控制度共700余项，涵盖各业务及管理领域。 二是内部控制措施方面，本行通过明确各部门职责及岗位职责，实施授权管理、重要岗位人员轮岗和强休、财务管理、绩效考评、关联交易管理、建立覆盖主要业务及管理领域的信息科技系统等控制机制，对本行各项管理活动和重要业务领域实施有效控制。 （四）监督评价与纠正 一是本行建立了独立、垂直的内审架