期货从业资格之《期货法律法规》考试历年机考真题集及答案详解（必刷）.docx

期货从业资格之《期货法律法规》考试历年机考真题集

第一部分单选题(50题)

1、有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司（）。

A.说明理由，并在3日内予以准确确认

B.披露该信息，并在3日内予以准确确认

C.相应增加负债金额

D.相应核减净资本金额

【答案】：D

【解析】本题考查当有证据表明期货公司未能准确确认预计负债时，中国证监会派出机构对期货公司的要求。对各选项的分析A选项：要求期货公司说明理由并在3日内予以准确确认，这种措施并没有直接针对期货公司未能准确确认预计负债可能带来的风险进行有效管控。仅仅要求说明理由和重新确认，无法确保公司财务状况的真实性和稳健性，不能体现对市场风险的有效防范，所以A选项不正确。B选项：让期货公司披露该信息并在3日内予以准确确认，虽然披露信息可以增加透明度，但对于防范期货公司因预计负债不准确而可能引发的财务风险，效果并不直接和显著。而且仅靠披露和重新确认，不能从根本上保障市场的稳定和安全，所以B选项不合适。C选项：要求期货公司相应增加负债金额，这种做法缺乏明确的依据和针对性。增加负债金额并不能准确反映期货公司实际的风险状况，也无法有效防范因预计负债不准确可能给市场带来的潜在风险，所以C选项不合理。D选项：当有证据表明期货公司未能准确确认预计负债时，相应核减净资本金额是一种合理且有效的监管措施。净资本是衡量期货公司财务实力和风险承受能力的重要指标，核减净资本金额可以促使期货公司更加谨慎地对待预计负债的确认，增强其风险意识，同时也能在一定程度上保障市场的稳定和安全。所以D选项正确。综上，本题答案选D。

2、申请董事长和监事会主席的任职资格，应当具备从事期货业务（）年以上经验，或者其他金融业务（）年以上经验，或者法律、会计业务（）年以上经验。

A.135

B.234

C.345

D.355

【答案】：C

【解析】本题考查申请董事长和监事会主席任职资格所需的业务经验年限。根据规定，申请董事长和监事会主席的任职资格，应当具备从事期货业务3年以上经验，或者其他金融业务4年以上经验，或者法律、会计业务5年以上经验。选项C符合这一规定，因此正确答案是C。

3、在我国，结算担保金主要用于（）。

A.应对结算会员违约风险

B.维持期货交易所各项设施的正常运行

C.弥补期货交易所的损失

D.补偿结算会员的投资损失

【答案】：A

【解析】本题可根据结算担保金的定义和用途来逐一分析各选项。选项A：应对结算会员违约风险结算担保金是由结算会员依交易所规定缴存的，用于应对结算会员违约风险的共同担保资金。当个别结算会员出现违约情况时，结算担保金可用于弥补因该会员违约而造成的损失，起到防范和化解风险的作用。所以该选项正确。选项B：维持期货交易所各项设施的正常运行维持期货交易所各项设施正常运行所需的资金来源通常是交易所的运营收入、会员缴纳的相关费用等，而不是结算担保金。结算担保金的主要用途并非是保障设施运行，所以该选项错误。选项C：弥补期货交易所的损失结算担保金主要是针对结算会员的违约风险所设立的，并非用于弥补期货交易所本身因经营等原因造成的一般性损失。期货交易所自身的损失会通过其他途径来解决，如动用自身的风险准备金等。因此，该选项错误。选项D：补偿结算会员的投资损失结算会员的投资损失是其在市场交易过程中因自身投资决策、市场行情变化等因素导致的，属于市场风险范畴。结算担保金的目的不是为了补偿结算会员的投资损失，而是应对违约风险。所以该选项错误。综上，答案选A。

4、（）对期货市场实行集中统一的监督管理。

A.中国期货业协会

B.中国银保监会

C.国务院期货监督管理机构

D.期货交易所

【答案】：C

【解析】本题主要考查对期货市场监督管理主体的掌握。选项A，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责教育和组织会员及期货从业人员遵守期货法律法规和政策，制定行业自律规则等，并不对期货市场实行集中统一的监督管理，所以A选项错误。选项B，中国银保监会主要负责对银行业和保险业进行监督管理，其监管对象并不涵盖期货市场，所以B选项错误。选项C，国务院期货监督管理机构对期货市场实行集中统一的监督管理，承担着制定有关期货市场监督管理的规章、规则，依法对期货市场主体及其业务活动进行监督管理等重要职责，所以C选项正确。选项D，期货交易所是为期货交易提供场所、设施、服务和交易规则的机构，负责组织和监督期货交易，但并非对期货市场实行集中统一监督管理的主体，所以D选项错误。综上，答案选C。

5、申请独立董事的任职资格，应当通过（）认可的资质测试。

A.中国证券监督管理委员会

B.中国期货业协会

C.期货交易所

D.中国证券监督管理委员会派出机构

【答案】：A