企业环境现金流量管理与优化研究.docx

企业环境现金流量管理与优化研究

目录

一、内容概括．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.1研究背景与意义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.1.1研究背景分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.1.2研究价值阐述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

1.2国内外研究现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

1.2.1国外研究进展．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

1.2.2国内研究现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

1.3研究内容与方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11

1.3.1主要研究内容．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

1.3.2研究方法选择．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

1.4研究框架与创新点．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

1.4.1研究框架构建．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

1.4.2研究创新之处．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

二、企业环境现金流量管理理论概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

2.1现金流量管理相关概念界定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

2.1.1现金流量定义解析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

2.1.2现金流量管理内涵．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

2.2企业环境对现金流量的影响．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27

2.2.1宏观经济环境分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28

2.2.2行业竞争环境评估．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．29

2.2.3公司内部环境因素．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．31

2.3现金流量管理相关理论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32

三、企业环境现金流量管理现状分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．34

3.1企业现金流量管理现状调查．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．38

3.1.1调查对象与方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．38

3.1.2调查结果分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．39

3.2企业现金流量管理存在的问题．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．41

3.2.1现金流量预测不准确．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．41

3.2.2现金流量控制不力．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．42

3.2.3现金流量信息失真．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．46

3.2.4现金流量管理机制不完善．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．47

四、企业环境现金流量管理优化策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．48

4.1完善现金流量预测体系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．49

4.1.1优化预测模型．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．50

4.1.2加强信息收集与分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．52

4.2强化现金流量控制措施．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．53

4.2.1加强应收账款管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．55

4.2.2优化存货管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．55

4.2.3加强应付账款管理