T型企业营运资金管理优化策略.docx

T型企业营运资金管理优化策略

目录

一、内容简述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.1研究背景与意义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.1.1行业发展趋势分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

1.1.2企业运营现状剖析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

1.2国内外研究综述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

1.2.1国外相关研究进展．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

1.2.2国内相关研究现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

1.3研究内容与方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

1.3.1主要研究内容框架．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

1.3.2研究方法与数据来源．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

二、T型企业营运资金管理现状分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

2.1营运资金管理概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

2.1.1营运资金定义与构成．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

2.1.2营运资金管理目标与原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

2.2T型企业营运资金管理现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

2.2.1现金管理现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22

2.2.2应收账款管理现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24

2.2.3存货管理现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

2.3T型企业营运资金管理存在的问题．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．26

2.3.1现金周转效率低下．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．30

2.3.2应收账款回收风险高．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．31

2.3.3存货周转速度缓慢．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32

三、T型企业营运资金管理优化策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．34

3.1现金管理优化策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．35

3.1.1加强现金流量预测．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．36

3.1.2优化现金持有水平．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．39

3.1.3提高现金使用效率．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．40

3.2应收账款管理优化策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．41

3.2.1完善信用评估体系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．42

3.2.2优化信用政策．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．43

3.2.3加强应收账款催收．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45

3.3存货管理优化策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．47

3.3.1优化存货采购管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．48

3.3.2加强存货库存控制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．49

3.3.3提高存货周转率．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．50

四、案例分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．51

4.1案例选择与介绍．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．52

4.2案例企业营运资金管理现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．