齐翔腾达化工有限公司子公司年产6.5万吨1,4-丁二醇项目-经济分析.docx
齐翔腾达化工有限公司子公司6.5万吨/年1,4-丁二醇项目经济分析
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目录
TOC\o1-3\h\z\u概述 1
第一章 投资估算 2
1.1投资估算编制说明 2
1.2投资估算编制依据 3
1.3建设投资估算 3
1.3.1估算方法 3
1.3.2固定资产 4
1.3.3无形资产费用 16
1.3.4递延资产费用 16
1.3.5预备费用 18
1.3.6建设投资汇总 18
1.4固定资产投资方向调节税 18
1.5建设期贷款利息 18
1.6流动资金 19
1.7固定资产投资方向调节税 20
1.8项目总投资汇总 20
第二章 资金筹措 21
2.1资金来源 21
2.2.银行贷款方式 21
2.3资金使用计划 21
第三章 产品成品和费用估算 23
3.1产品成本估算说明 23
3.1.1概述 23
3.1.2编制依据 23
3.1.3编制说明 23
3.2产品成本和费用估算 24
3.2.1概述 24
3.2.2原材料及辅助材料费 24
3.2.3燃料和动力费 25
3.2.4职工薪酬及福利费 26
3.2.5折旧费 27
3.2.6摊销费 28
3.2.7维修费 28
3.2.8管理费 28
3.2.9财务费 28
3.2.10销售费 29
3.2.11其他费用 29
3.2.12产品成本汇总 29
第四章 销售收入和税金估计 31
4.1销售收入估算 31
4.2税金估算 31
第五章 财务分析 33
5.1财务分析报表 33
5.1.1利润分配表 33
5.1.2财务损益表 34
5.1.3项目财务现金流量表 34
5.1.4权益投资财务现金流量表 37
5.2财务分析指标 39
5.2.1静态指标 39
5.2.2动态指标 40
5.3清偿能力分析 43
5.4不确定性分析 44
5.4.1盈亏平衡分析 44
5.4.2敏感性分析 45
第六章 总结 47
6.1主要技术经济表 47
6.2财务评价结论 48
概述
本项目为淄博市齐翔腾达化工股份有限公司6.5万吨/年1,4-丁二醇生产项目。
本次选址位于淄博市的齐鲁化学工业园区。分厂厂址毗邻齐翔腾达化工股份有限公司总厂，山东一诺威新材料有限公司、山东久利化工有限公司，位于齐翔腾达总厂东方向，占地10万平方米，交通运输方便，靠近主要原料产地，并且构成相应的产业链结构，产销有保证，水、电供应可靠。
本项目主要设施包括生产主车间，与工艺生产相适应的辅助生产设施、公用工程以及相关的生产管理等设施。
本项目经济评价是在可行性研究完成市场需求预测、生产规模、工艺技术方案、原材料、燃料及动力的供应、建厂条件和厂址方案、公用工程和辅助设施、环境保护、工厂组织和劳动定员及项目实施规划诸方面进行研究论证和多方案比较后、确定了最佳方案的基础上进行的。经济分析的内容主要包括投资估算、资金规划、成本估算、销售收入、税利估算、获利能力评价和偿债能力评价等内容。
投资估算
本工程项目可行性研究报告批准后，要尽快安排技术、设备和材料的询价、招标及合同谈判，按照设备制造周期的长短认真组织设备采购定货和非标设备的制作运输，招标确定施工安装队伍，进行施工和生产准备，确保各阶段进度按期实施，使装置早日投产发挥效益，初步规划建设期为1年，投产期为2年，生产能力分别为全负荷的70%及90%，达产期为4年，项目寿命为15年。
本项目建设项目总投资包括以下方面：建设投资、建设期借款利息、流动资金。其中建设投资又包括固定资产、无形资产、递延资产、预备费用。而固定资产又包括工程费用、固定资产其他费用。
图1-1项目总投资构成图
1.1投资估算编制说明
1、本项目年产1,4-丁二醇6.5万吨，并副产四氢呋喃6748吨和正丁醇2188吨，每年需要原料正丁烷64746.4吨，甲醇1247.47吨，氢气8681.2吨。
2、项目估算的对象为整个新建工艺系统，具体包括正丁烷氧化系统、顺酐酯化系统、加氢系统、1,4-丁二醇精制系统、副产品回收系统、总分厂之间的物料及能量集成系统。对以上系统以财务会计核算的方式核算本项目的费用与收入，汇总后的数据用于财务指标分析、报表编制、不确定性分析等后续分析过程。