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财务部汇报(定稿).pptx

发布:2025-04-27约7.14千字共43页下载文档
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财务管理汇报部门:财务部汇报人:韩耀德

财务管理目录CONTENT1.部门概述2.机构设置、人员构成4.资源配置5.财务管理流程6.管理特色7.主要绩效指标8.未来展望3.公司战略执行

财务管理/过程及结果部门概述1.制定集团公司财务制度并组织贯彻实施。2.负责集团公司财务管理与会计核算工作、财务会计报告工作。3.负责集团公司资金的筹集、营运、分析及管理。4.配合集团公司相关部门办理工程决算,催收工程款。部门职责资金管理工程收款会计监督经济分析本钱管理进行会计核算制定财务制度

财务管理/过程及结果部门概述5.参与集团公司本钱方案及各项经济责任制的制定与考核,参与集团公司经济活动分析。6.负责集团公司货币资金、各种有价证券、支票和财务硬件的管理、使用工作。7.负责集团公司的纳税管理及各种税金、保险金的缴纳。8.对集团公司的经济活动实施会计监督。9.负责集团公司会计电算化的应用与管理,负责集团公司会计档案管理,办理会计移交手续。10.负责集团公司财会机构的设置、财会人员的培训与管理,检查监督各基层财会人员工作。11.完成集团公司领导交办的工作。

财务管理/过程及结果机构设置1.财务部〔8人〕:

财务管理/过程及结果机构设置2.财务管理公司〔43人〕:

财务管理/过程及结果人员构成3.人员构成:高级会计师1人,会计师14人,助理会计师32人,会计员4人,共计51人。

财务管理/过程及结果公司战略执行公司财务管理工作坚持“企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为核心,以财务管理带动企业全面管理”的管理理念,根据公司的战略规划和年度经营目标,结合公司业务特点,整合财务资源,强化资金管理,及时、准确提供会计核算资料,反映公司目标完成情况,加强税收管理,扩大融资规模,保障公司经营目标的实现。

财务管理/过程及结果资源配置公司积极有效地培育和配置财务资源,促进企业利润最大化,有力支撑公司战略目标的实现。

财务管理/过程及结果资源配置1.根据公司规划和部署,确定资金需求根据公司战略规划,确定长、短期资金需求。根据公司年度经营部署确定年度工程支出、资本性支出和经营性支出的资金需求。

财务管理/过程及结果资源配置2.依据公司资金支付制度,保障供给公司工程资金收支按照《工程法施工财务管理补充规定》和《非工程法施工财务管理补充规定》相关规定执行。工程资金支出主要由工程自有资金来满足。当公司承接BT、EPC、PPP工程以及资本性支出需要大量垫资时,公司通过银行借款筹集所需资金。公司为AAA级诚信单位,2016年银行授信额度12.15亿元〔全信用〕。公司资本性支出,由公司总部根据投资工程,拟定年度支出方案,按照投资工程进度要求,分批拨付;经营性支出由总部集中管理、统筹调配。

财务管理/过程及结果资源配置3.加强工程收款,控制付款比例,提高资金使用效率公司通过提醒支付、催要、诉讼等方式保证建设单位按合同约定支付工程进度款;在工程采购合同中约定付款比例低于工程工程款收款比例,确保工程资金“收支平衡”。利用资金收支方案管理,确保工程资金平安有效使用。

财务管理/过程及结果资源配置4.推进工程评审制度、细化本钱管理、躲避资金风险在投标之前针对建设方信誉、资金情况、工程利润情况进行工程评审,根据评审结果断定是否进行投标,防止无资金、无信誉保证工程的施工,从源头防范资金风险。本钱管理是公司最重要的管理手段。工程开工之前通过公开评审确定工程目标本钱,并与施工单位签订目标责任书。施工过程中按照目标本钱进行控制,如果超支那么需集团公司审批。如工程发生设计变更,那么重新进行评审,调整目标本钱。工程完工次月结清本钱,过期产生本钱由公司审批。公司财务部配合工程经济管理部每月提供工程本钱表,对工程本钱进行分析,确保工程本钱可控,保证工程盈利实现,有效降低工程资金风险。〔本钱管理方法见图〕。

财务管理/过程及结果资源配置项目目标成本成本控制对标考核依据项目预算,通过公开评审,制定目标成本。对完工项目进行对标考核。调整完善目标成本制度。超支成本审批入账。如有变更则需重新评审,调整目标成本。完工之后发生成本需要审批。本钱管

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