2024年企业项目资金管理制度(三篇) .pdf

2024年企业项目资金管理制度

一、资金风险防范

1、项目资金管理，严格执行请、拨款制度，实行项目资金专款专

用，专户管理，专帐核算制度。

2、建立项目资金管理领导责任制和会计核算制，并自觉接受财

政、审计纪检和上级财务主管部门的监督检查，强化项目资金的管理

和监督。对擅自变更项目预算、截留、挪用和坐支项目资金的，按法

律法规的规定严肃查处。

3、领导小组办公室按照事前审核、事中监控、事后检查的要求，

建立健全项目资金跟踪检查制度和重大问题上的上报制度，定期不定

期地开展项目资金专项检查，全程跟踪检查各项项目资金的拨付、使

用情况，对发现的资金管理方面的重大问题及时上报。

二、资金管理机构

资金管理组参与项目工程资金阶段审计和年终审计，对项目资金

拨付、使用情况定期进行审核，全程进行监督，保证资金正常运行。

三、资金管理方式

每年初和每季度初，由资金管理组分别填制项目请款书和季度项

目分月用款计划表、季度项目申请书，逐级上报国土资源部土地整理

中心，申请年度和季度项目资金。

四、资金拨付方式

工程施工费采取分期付款的方式拨付。即工程开工前预付款____%;

工程施工中，根据工程进度和质量，拨付____%;工程竣工后，根据验

收结果和工程竣工决算，拨付%。

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2024年企业项目资金管理制度（二）

第一章总则

第一条为了规范企业项目资金管理，确保项目资金的安全、高效

使用，提高项目的投资回报率，制定本制度。

第二条本制度适用于企业内部各类项目的资金管理，包括项目申

请、资金调拨、资金监督等方面。

第三条企业项目资金管理应遵循合规、公正、公平、透明、高效

的原则，确保项目经费的合理、安全、高效使用。

第四条企业项目资金管理要依据国家法律法规、岗位职责以及企

业内部相关制度进行，做到合规管理。

第五条企业项目资金来源包括但不限于：项目投资、贷款、政府

补贴、捐赠等多种形式。

第六条企业项目资金管理应由专门机构或专门负责人进行，确保

资金管理的专业性。

第七条项目资金应按照专款专用原则管理，不得挪作他用。

第八条企业项目资金管理应定期进行审计，确保项目资金的使用

情况得到监督。

第二章项目资金申请与审批

第九条项目申请者应按照企业规定的程序、要求，填写项目申请

表，详细说明项目的背景、目标、计划、预算等内容。

第十条项目申请表应包括但不限于以下内容：项目名称、项目背

景、项目目标、项目计划、项目预算、项目执行方案等。

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第十一条项目申请者应提交相关证明材料，包括但不限于项目可

行性分析报告、资金来源证明等。

第十二条项目资金申请需经过严格审批程序，包括但不限于项目

管理部门、财务部门、高层领导等的审批。

第十三条项目资金申请须符合预算计划，不得超过可支配的资金

额度。如有特殊情况需要超额申请，需提供充分的理由及相关证明材

料。

第十四条项目资金申请应及时反馈审批结果，明确资金的到账时

间和金额。

第三章项目资金调拨与支付

第十五条项目资金调拨分为预拨、差额拨付、赤字拨付等方式。

具体调拨方式由项目管理部门根据项目实际情况确定。

第十六条项目执行过程中，如遇到资金需求变动较大的情况，需

及时提出差额拨付申请，经相关部门批准后，方可进行资金调拨。

第十七条项目资金调拨表应明确调拨的金额、调拨的时间，以及

调拨的原因等信息，并由项目管理部门、财务部门做好备案。

第十八条项目资金支付应按照预算计划进行，确保资金使用的合

理性和公正性。

第十九条项目资金支付应经过专人审核，确保支付的真实性及合

规性。

第二十条项目资金支付应及时反馈支付结果，确保资金到账及

时。

第四章项目资金监督与审计

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第二十一条项目资金监督应及时发现项目资金使用中的问题，确

保资金使用的合法性和合规性。

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