PWC-上海医药风险管理项目汇报-20161212.pptx

上海医药风险管理项目

工作汇报

2016年12月

2工作目标

2.董事会及管理层责任的界定5.审核委员会的职责1.风险管理及内部监控3.企业管治报告的对外披露4.内部审核您准备好应对了吗？在《守则》中的一些适当的条文内加入“风险管理”界定董事会及管理层就发行人的风险管理及内部监控系统的角色与职责明确董事会有持续监督发行人的风险管理及内部监控系统的职责将发行人须要考虑及披露每年检讨其风险管理及内部监控系统的有效性的要求，由建议最佳常规提升至守则条文将发行人应设有内部审核功能由建议最佳常规(即为自愿性质)提升至守则条文(即「不遵守就必须作出解释」)，对于没有内部审核功能的发行人须每年检讨是否需要增设此项功能经修订的《守则》于2016年1月1日或之后开始的会计期间生效。为满足香港联交所颁布上市规则附录14《企业管治守则》及《企业管治报告》（以下简称“守则”）修订的要求，同时也是从企业发展需求出发，开展年度风险管理体系建设项目工作。

研发板块3工作范围本年度，我们的工作覆盖集团总部以及下属销售、制造和研发板块单位，共20家，覆盖整体收入99.34%，利润75.07%。上海医药集团股份有限公司总部上海医药分销控股有限公司上药科园信海医药有限公司上海医药物资供销有限公司上海医药药品销售有限公司上海市药材有限公司厦门中药厂有限公司杭州胡庆余堂药业有限公司上海中华药业有限公司上海医疗器械股份有限公司正大青春宝药业有限公司辽宁好护士药业(集团)有限责任公司上海新亚药业有限公司上海信谊药厂有限公司上海中西三维药业有限公司青岛国风药业股份有限公司上药集团常州药业股份有限公司上药东英(江苏)药业有限公司中央研究院销售板块集团制造板块中药西药器械保健品上海上药第一生化药业有限公司生物药根据今年数字，收入和利润覆盖率多少？RE：done

4工作程序我们的工作分为风险分析和风险应对两个部分开展。从2016年5月启动，截至目前共经过了8个月时间。评估与应对阶段3识别与分析阶段2监督与报告阶段4项目准备阶段1风险评估风险应对5月9月6月11月8月风险重要性和可能性评估风险重要性排序风险应对措施研讨拟定风险与应对清单建立风险报告机制成立项目的工作团队制定项目规划开展风险管理基础培训部门领导访谈风险情形梳理高级管理层访谈风险问卷与研讨风险清单确认12月7月10月

5工作方法–建立风险框架地图根据公司所处环境和发展战略，我们制定了适合于公司的风险框架。4个一级风险，19个二级风险，72个三级风险：政策风险政策变化风险政策解读风险违规风险上市规则违规药品报批违规药品销售违规药品生产违规信息披露违规资金运用违规质量安全违规劳动用工违规财务税务违规道德风险利益输送风险偷盗挪用侵占腐败违纪风险商业贿赂风险诉讼仲裁风险合同纠纷/争议安全事故纠纷知识产权纠纷战略风险目标设定风险战略执行风险工程项目风险竞争力风险外部环境风险治理风险组织架构风险企业文化风险信息化风险集团管控风险研发项目风险投资风险股权投资风险股权运营风险股权处置风险资产投资风险资产运营风险资产处置风险工程项目风险研发项目风险信誉风险社会声誉风险危机处理风险人力资源风险人才资源风险人员素质风险薪酬激励风险采购风险采购缺货风险采购质量风险采购付款风险运营风险运营效率分析成本核算风险产销平衡风险产销联动风险营销风险产品价格风险市场营销风险收入漏失风险资产安全风险固定资产安全知识产权安全存货资产安全信息资料安全其他资产安全质量安全风险产品质量风险生产安全风险环境污染风险应收账款风险客户信用风险账款逾期风险坏账风险资金风险资金安全风险资金结算风险资金流动风险资金汇率风险预算风险预算制定风险预算执行风险财务报告风险会计核算风险财务披露风险关联交易风险其他税务筹划风险战略、商业、信誉组织、运营财务合规性监管有待与德勤合并你的统计与下面风险地图对不起来RE：done

6工作方法–设定风险评估标准我们根据公司体量和风险容忍度，设定了集团统一的风险评估标准，分为定量和定性两类，用于对风险的衡量。

7工作方法–广泛收集第一线的声音为了准确的探讨和分析风险，我们对集团和下属单位的分管领导、部门领导和其他管理人员进行了广泛的研讨和沟通，从而比较全面的识别和评估风险。单位部门长及以下分管领导及总经理汇总集团14721信谊141024分销13720北京科园14721新亚11617药材12517中西13821医疗器械11617中华10616青春宝12921各单位访谈人员统计访谈信息的统计数据有待与文汇、德勤和集团自己的合并RE：会给袁敏发邮件

8根据公司各级管理人员反映的问题，我们首先对固有风险进行了识别和评估：工作方法–识别风险、评估固有风险风险点识别与分类不可定量风险部分可定量风险点可定量风险业务或流程中的