资金调拨和内部往来管理流程手册.pdf

资金调拨及内部往来管理流程手册・讨（论稿）

编制人：授权人：

版本:生效期：

此手册仅供太保使用和参考，未经太保授权和许可，不得外传。

目录

第一部分概述1

1定义与范围1

2职能说明2

3资金调拨及内部往来管理运作分类4

第二部分业务流程5

1资金流量管理5

1.1流程图5

1.2管理方法6

1.3流程描述7

2银行账户管理14

2.1流程图14

2.2管理方法J5

2.3流程描述16

3资金上划17

3.1流程图17

3.2管理方法18

3.3流程描述19

4资金下拨25

4.1流程图25

4.2管理方法26

4.3流程描述27

5内部往来管理33

5.7流程图33

5.2管理方法34

5.3流程描述35

第三部分附件38

附件1内部制度索引38

资金审批权限表39

资金上划方案40

附件2新增/改进单据索引41

银行帐户登记表42

资金划拨情况汇总43

常资金需求预测44

资金调拨单45

资金审批单46

内部往来报单47

附件3内部管理报告48

资金流转报告49

税务管理流程手册

资金调拨及内部往来管理流程手册

附件4主要业绩考核指标样本汇总51

2

税务管理流程手册

资金调拨及内部往来管理流程手册

第一部分概述

1定义与范围

定义本流程所涉及的资金管理，是指对集团内部资金的划拨和

流量的控制，不涉及资金运用管理及对外的资金收付管

理。

本流程所涉及的内部往来，是指用来核算集团内各级公司

之间资金划拨和费用分摊等业务而进行的帐户设置和会计

处理。

资金管理系统

通过帐务系统中的资金明细帐,登记各级司与集团资金

管理中心间的资金往来。

建立账户管理系统,通过铺设全国范围的网络,由各级

司每天报告集团内各级司所有银行帐户的信息。

资金管理职能架构

部门系统权限资金划拨管理

集团财务中心权限设置集团帐户

资金管理中心添加账户资金管理中心

系统查询资