第7章商业银行讲解.ppt

金融学基础第七章 第一节 商业银行的产生与发展 §1.1商业银行的产生 （一）早期的商业银行 从货币兑换和银钱业演变而来 （二）近代商业银行 1580年成立的威尼斯银行，是历史上第一家以“银行”命名的金融机构 （三）现代商业银行 1694年英格兰银行的成立为标志 §1.2商业银行的形成 形成途径： 高利贷性质的银行演变成现代商业银行 按照资本主义原则创立的股份制银行 §1.3商业银行的发展 发展模式： 英国为代表的传统模式（职能分工型） 德国为代表的综合式（全能型） 发展趋势： 业务综合化、资本集中化、经营国际化、服务流程电子化等 第二节 商业银行的性质与职能 §2.1商业银行的性质 商业银行是企业，具有企业的一般特征 商业银行又是特殊的企业，是专门经营货币资金的金融企业 商业银行是特殊的金融企业 商业银行是金融体系的主体 第三节 商业银行的组织与制度 第四节 商业银行的业务 §4.1 商业银行的负债业务 定义: 负债业务是商业银行形成的资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的基础，主要由自有资本、存款和借款构成，其中存款和借款属于吸收的外来资金。 (一)自有资本 §4.2 商业银行的资产业务 商业银行的投资业务 定义: 又称为证券投资业务，指银行购买有价证券的活动。投资是商业银行一项重要的资产业务，是银行收入的主要来源之一。 目标: 取得收益 降低风险 补充资产流动性 合理避税 银行证券投资种类 §4.3 商业银行的中间业务 §5.2商业银行经营管理理论 (一)资产管理理论 产生背景： 产生于商业银行建立初期，一直到20世纪60年代，资金来源渠道比较固定（活期存款），资金需要比较单一，金融市场不发达，管理重点在资产方面 理论思想： 银行自己来源的规模和结构是无法控制的外生变量，完全取决于客户存款的意愿和能力。银行不能主动地扩大资金来源，但可以通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性。 商业贷款 提出: 又称“真实票据理论”，1776年亚当·斯密《国富论》中提出 产生背景： 商业银行建立初期，存款流动性较强，金融机构中没有中央银行 理论思想： 保持高度流动性，只发放短期自偿性贷款，不发放长期贷款，不进行长期投资 商业贷款理论评价 优势： 在没有任何机构给商业银行提供流动性保证的情况下，银行通过这种经营理念保证了自身的安全性和流动性 局限： 忽略了贷款需求的多样化，集中在商业性贷款中 过分强调银行存款的流动性，其实在活期存款的存取之间，总会有一个相对稳定的资金余额可用以发放长期贷款 短期商业性贷款与经济周期顺循环，经济繁荣则贷款增加，经济衰退则贷款减少，可能加剧经济波动 资产转换理论 提出： 1981年墨尔顿发表于《政治经济学杂志》的《商业银行及资本形成》 产生背景： 第一次世界大战后，国债大规模发行。 理论思想： 可以将资产用来购买一定数量的信用优、期限短并且易于出售的证券作为流动性储备 不仅可以发放短期商业性贷款，还可以发放定期贷款等其他类型贷款 资产转换理论评价 优势： 拓展了银行的业务范围和盈利空间，减少非盈利资产的持有量，减少了为保持流动性而损失的机会成本。 资产运用范围不仅仅是流动性贷款，证券投资成为银行资产运用的重要方向。 局限性： 忽略了对负债的管理，只重视资产的运用方面，仍然只是被动地接受负债。 证券投资容易受到金融市场波动的影响，银行能否顺利转让证券取决于市场供求，而且变现成本的大小也取决于金融市场的现状。 预期收入理论 提出： 1949年，普鲁克诺《定期放款与银行流动性理论》 产生背景： 第二次世界大战之后，经济的高速发展，出现了越来越多的不同类型贷款需求 理论思想： 贷款的偿还或证券的变现能力，取决于将来的收入即预期收入。只要预期收入有保证，不仅可以发放短期商业性贷款，还可以发放中长期贷款和非生产性消费贷款 预期收入理论评价 优势： 要求银行的资产与预期收入直接挂钩，克服了商业性贷款理论的缺陷； 促成了贷款形式的多样化，拓宽了银行的业务范围。 不足： 预期收入很难预测，客观经济条件经常发生变化，借款人将来收入的实际情况往往与银行预期存在一定的差距，所以以这种理论为依据发放贷款，常常会给银行带来更大的经营风险。 超货币供给理论 提出： 20世纪五六十年代 理论思想： 商业银行除了发放贷款、购买证券，还应积极开展投资咨询、项目评估、市场调查、信息分析、管理顾问、委托代理、计算机服务等方面的中间业务 超货币供给理论评价 优势： 资产管理超越了货币供给的狭隘界限，通过提供更多的服务，资产管理达到了前所未有的广度和深度 缺陷： 诱使银行涉足过于宽泛的业务范围，导致集中和垄断 加大了银行拓