XX公司尽职调查报告.pdf
文本预览下载声明
A公司尽职调查报告
项目组
年月日
A公司尽职调查报告
◆ 结构分析
◆ 尽职调查
1. 财务审计
2. 经营审计
3. 合法性审计
4. 财务模拟
2
要求合作的主要动机
1. 由于历年分红,以及公司改制成为民营性企业后银行贷款有困难,去
年新投资脂肪酸项目产生较少,现金流匮乏,急需注入流动资金
2. 股权分散,高管层实际控制股权很小(总经理最高持有1.2%的股权60
万股),高管层得利较少,工资收入还没有销售人员高,受职工监
督,很不满意,现在仍无法解决收入不对称现象,需要借助外力,高
管层一直想MBO ,但苦于没有资金,无法实现
3. 地方税赋较重,由于职工持股,要求每年必须有利润,必须分红,缴
税多,管理层有意借助外力合理避税
4. 高管层急切MBO或引进大股东,将政府和小股东手中的股权收回,想
把公司做强做大,个人获得实际好处
5. 累积风险大,需要释放
3
股权结构
A公司总股本5005万股,其中:职工持股会、其他自然人的比重达
81.76%,而国家股权为13.03%
国家股 **国有资产管理 652万股
13.02% 局
100% **第三社会福
**锌品股份有限 110万股 44.6万元
利纸箱厂
公司
**地区富平化工 55万股
厂
70%
**股份公司 55万股 A公司 茂林大酒店 560万元
法人股
6.77% 23.1万股
**金属容器厂
**厂 8.8万股 60%
A公司包装有 300万元
限公司
**供应站 8.8万股
职工持股会 2303.27万股 44% A公司颜料有
35万元
46.02% 限公司
自然人持股 1789.03万股
35.74%
4
股权结构(续)
1. 1997年股份公司成立时,国资局拟以“A公司”商标作价2000万元
入股,公司没有接受,并一直
显示全部