西部金属材料股份有限公司招股意向书摘要.PDF

西部金属材料股份有限公司 （西安市高新区科技三路56 号） 首次公开发行股票 [ 招 股 意 向 书 摘 要 保荐人 （主承销商）: 西南证券有限责任公司 （重庆市渝中区临江支路2 号合景国际大厦 A 幢） 发行人声明 本招股意向书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不 包括招股意向书全文的各部分内容。招股意向书全文同时刊载于巨潮网站 （ ）。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股意向 书全文，并以其作为投资决定的依据。 投资者若对本招股意向书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪 人、律师、会计师或其他专业顾问。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其摘要不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股意向书及其摘要的真实性、准确 性、完整性承担个别和连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书及 其摘要中财务会计资料真实、完整。 中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明 其对发行人股票的价值或者投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之 相反的声明均属虚假不实陈述。 1-2-1 西部金属材料股份有限公司 招股意向书摘要 第一节 重大事项提示 一、本次发行前公司总股本 6842 万股，本次拟发行 2300 万股，发行 后总股本为 9142 万股。公司控股股东西北有色金属研究院承诺：自公司 股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人 股份，也不由发行人回购其持有的股份。公司其他股东承诺：自公司股票 上市之日起十二个月内不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也 不由发行人回购其持有的股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通 和转让。 二、经公司 2006 年年度股东大会决议：公司本次发行前滚存的未分 配利润由新老股东共同享有。 三、近年来，主要原材料价格上涨对公司业绩产生了一定的负面影响。 以钛板为例， 2004-2006 年各年的平均采购价分别为 96.90 元/千克、225.93 元/千克、303.69 元/千克（不含税），从 2005 年开始分别较前期增长 133.16%、 34.42% 。虽然本公司根据原材料供应价格的波动相应调整销售价格，但本 公司采用“以销定产”的产销模式，产品售价变动相比成本变动可能发生 滞后，一旦不能将材料价格的上涨充分转嫁给客户，可能导致相关产品的 毛利率出现下滑。 四、公司享受的税收优惠政策如果发生变化，可能对公司业绩造成负 面影响。公司享受增值税超基数按比例返还的政策，执行时间为 2001 年 1 月 1 日至2008 年 12 月 31 日，2004-2006 年各年公司取得增值税返还的金 额分别为 610,878.53 元、1,476,152.80 元和 2,264,879.07 元；根据财政部《国 家税务总局关于三线企业增值税先征后退政策的通知》（财税[2006]166 号），公司享受增值税超基数按比例返还的政策再延长 3 年期限，执行时 间为 2006 年 1 月 1 日至2008 年 12 月 31 日。公司所得税率为 15%，目前 享受免征企业所得税待遇，执行时间为 2001 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日。上述优惠政策期满后，如公司不能取得新的税收优惠政策，将按照 当期适用税率计征所得税，或者不能获得增值税返还，可能对公司未来经 营业绩产生一定影响。 五、本次发行募集资金将投资于稀有难熔金属板带材生产线项目， 项目建成后形成稀有难熔金属板带材年生产能力 2000 吨，目标产量为 1680 吨/ 年，其中钛及钛合金板、带材 1500 吨；钽、铌及其合金板、