浅谈商业银行流动性风险管理.doc

PAGE  PAGE 3 浅谈商业银行流动性风险管理 流动性风险是商业银行的主要传统风险，在商业银行经营过程中，流动性的风险是一直存在的。而流动性问题对商业银行至关重要，因为商业银行的流动性是整个金融体系乃至整个经济体系对流动性需求的保证，一旦流动性风险管理得不妥当，就有可能导致流动性危机。 一、流动性风险的概念 流动性风险是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他的即时现金需求而引起的风险 流动性风险与利率风险、信贷风险等密切相关，但其具有更加复杂和广泛的成因，通常被视为一种综合性风险。 商业银行作为存款人和借款人的中介，但其随时持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额的很小部分，如果商业银行的大量债权人同时要求兑现债权，例如出现大量存款人的挤兑现金行为，商业银行就有机会面临流动性危机。 二、我国在商业银行流动性风险管理现状及存在的问题 （一）流动性风险管理意识有待提高 长期以来，由于国家在宏观经济发展上的需要，国有商业银行拥有强大的国家信用的支撑，从而导致人们认为银行的存在与政府的存在联系在一起，错误地认为政府能够为银行承担一切风险，国家不会让银行倒闭，更不会发生流动性危机；而源源不断的居民家庭储蓄存款，使得商业银行能够在资产上得到不断的补充，因而银行没有忧虑到资产流动性上会存在风险。正因为这种情况，商业银行将风险管理工作集中到信贷风险管理上，在流动性风险管理方面缺乏主动性。 （二）中央银行流动性监管存在着严重的监管障碍 由于我国商业银行在统计制度和报表上是利用时点或余额概念，但是中央银行流动性监管的基础必须是时期或流量概念，由此导致的监管障碍大大降低了中央银行对各商业银行的流动性监管能力，当支付问题出现时，中央银行甚至不能准确区分商业银行是暂时的流动性不足还是清偿能力不足。 （三）缺乏对流动性风险的动态监控和预警机制。 目前，中国中小商业银行使用的流动性风险管理指标，比如流动性比例、法准备金率、存贷款比例等都属于静态指标，只能反映某一时点的流动性状况，这种事后反映和控制，缺少动　态的、事前的管理手段，特别是没有建立起预先计算流动性需求与供给的技术和方法，不能准确把握银行流动性的供给、需求及缺口变化。从根本上说，商业银行的流动性风险处于不停的动态变化之中，不同的时点，同一银行的流动性状况可能相差很大，所以对流动性风险的管理应该是动态的。同时，中小商业银行缺乏流动性风险的全程监控机制，不具备在复杂环境下调动银行资源对风险进行识别和消除的能力。 三、加强商业银行流动性风险管理措施 （一）增强商业银行风险管理意识，积极主动采取先进的管理方法控制流动性风险 中国商业银行对流动性风险的管理意识不强，忽视了对流动性风险的监管，导致了银行资产流动性管理存在许多问题。作为银行监管部门，应该始终如一地坚持审慎的监管原则，即使在经济繁荣阶段，银行的财务原因状况良好的情况下，也不应放宽监管尺度，而应居安思危，经常对银行进行压力测试，及时发风险预警，将风险消灭在萌芽状态。面对金融危机的大环境，中国商业银行应该把银行的流动性风险的监管放在第一位。另外，中国银行必须学习和应用现代风险管理技术，提高风险识别、风险计量和风险控制的能力，并更多的应用统计技术、数理建模技术、信息技术，采用先进分析方法，实现流动性风险的科学量化管理，从经验性的传统管理提升为标准化专业化的现代管理，以致更好地控制商业银行的流动性风险 （二）构建合理的流动性风险监管体系 设立专门负责流动性管理的部门，对流动性进行深入系统的管理。首先，此部门必须能随时与银行的高层管理者保持联系，确保流动性管理的优先性和目标性。其次，必须跟踪银行内所有资金的使用情况，并加强与资金使用部门的联系。最后，必须连续分析银行的流动性需要和流动性供给，并对各种情况提供相应对策，从而避免流动性头寸过量或不足。 （三）拓宽融资渠道 当银行的流动性需求增加时,可以通过变卖短期债券或借入短期资金，从而增加流动性供给；当流动性需求减少时,可以通过投资于短期债券等金融工具,获取投资回报，使得银行的资产和负债保持一种流动性均衡状态，为银行流动性管理创造良好的市场环境。 （四）建立流动性预警体系 通过对对资产流动性预测和分析，并在此基础上建立一套科学实用的流动性预警体系。该体系能够在日常的经营活动中准确地监测资产流动性情况,一旦流动性值到达预警界限时能及时作出警报, 使流动性风险管理更加科学化跟程序化，进而可以建立一整套流动性风险管理体系和安全保障体系。其次，可以建立规避流动性风险预案，能够分析出日常经营中可能引发流动性风险的问题，进一步提高避险能力。 （五）改善信贷资产质量 由于商业银行资产储备中的最主要形式是信贷资产，改善信贷资产质量以及提高贷款周转周期能有