关于费用报销流程与用款规章制度.doc

关于费用报销流程与用款制度 为规范本公司财务制度，提升报销、用款精确度，充分发挥会计核算及监督职能，提高管理效益，特制定本办法，请各部门同仁配合执行。本办法适用于全体员工；本办法经各部门人员签字后立即执行，原来与之相关的其他办法随之失效。 费用申请 计划内费用：各部门应于每周六中午12:00前向财务部以书面形式报送下周用款计划，以便董事长做到心中有数，财务部提前备款；每周六中午12:00之前不报送到财务部的，视为下周无用款计划。 计划外费用：因工作需要急需用款的，必须填写“申请单”，经部门负责人、董事长审批同意后财务人员方可备款。 用款： 根据每周董事长审批的“用款计划表”、“工程用款审批表”、“申请单”的金额备款。如果遇到特殊紧急事情需要处理，则备款时间顺延。 说明：（1）、工程用款应填写工程用款审批表（仅限工程用），详细填写申请理由、工程进度，并由经办人、工程负责人、公司监察三方签字后报财务部审核，再由财务部报送董事长后返回财务部备款。 （2）、其他部门因工作需要，急需用款的应填写“申请单”，写明申请内容并由部门经理签字后送交财务部审核，由财务部送董事长签字同意后返回财务部备款。 （3）、工程用款审批表和申请单如遇特殊紧急情况，应由经办人电话通知（冯娜）第一时间处理，如不提前通知，财务部视为一般用款，按一般用款手续处理。由此发生的一切后果，由用款经办人承担，与财务部无关。 2、计划内的费用借款只用填写借款单，并经部门经理签字同意后方可借支。 3、试用期间的职员不予办理借款。 三、费用报销规定： 1、费用票据取得要求： 为强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的票据必须取得合法票据，发票收款人一栏必须写公司全称（公司名称：石家庄中峻同和房地产开发有限公司）。严禁使用白条或其他不合法的发票，一些特殊情况实在不能取得原始票据可使用替代票据，但要写明事项和原因，要经财务部认可，特殊情况用财务部报董事长认可。代替票据原则上要做到时间合理，摘要需写的详尽明了、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。 财务部有权核实票据的真实性及用途，对不符合报销规定的票据，财务部门有权拒绝付款。 2、发票单据的粘贴： 步骤A：将有效发票单据附在空白纸上。 步骤B：再将费用报销单附于发票单据上。票据粘贴不规范的财务部有权要求对方改正，不改正的财务部有权拒绝受理。 3、费用报销单的填写与审核； 详细填写：部门名称、经办人姓名（经办人和部门负责人）、填写日期、用途、大小写金额（小写金额要加人民币符号）、附后单据数量。费用报销单不可涂改。 交财务部审核，核对发票是否有误并由复核人签字，报董事长确认签字，最后由出纳付款（孔金环负责）。 4、总部及各部门的午餐报销要求： 报销单先由综合办负责人审核签字后，报财务部。 5、招待费报销要求： 经办人报销招待费时原则上必须负点菜单。 6、公司购置物品先由综合办登记造册，比便日后资源合理配置，避免重复购买，造成浪费。 四、报销时间规定： 1、 财务人员根据财务的及时性、配比性要求掌握好各项费用报销的时间，原则上当月发生的费用当月报销，不允许跨月报销。 2、 为提高工作效率，公司规定每周三、周五中午12点到14点为集中办理报销时间，其他时间恕不办理。 3、 借款人应于借款后七日内及时报销，不及时办理报销的员工将以处罚，每人每次100元；若当月借款还未清理，从当月工资保扣除借款额。 五、备用金制度： 公司员工如需要备用金，必须事前请示部门负责人，同意后填写“申请单”，“申请单”由部门负责人、董事长签字批准后，到财务部支取款项。 备注：此制度从即日起执行，原则上如：用款、报销等不符合要求者，财务部不予办理。 财 务 部 2010.11.30 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2、过节费按正式员工的1/2发放。3、按正式员工标准发放劳动保护用品。（二）、休假?1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。?2、可持相关证明请病假，请病假程序和天数与正式员工要样。3、可请丧假，请假程序和天数与正式员工要样。4、不享受探亲假、婚假。?二、员工