华新丽华股份有限公司资金贷与他人管理办法.pdf

华新丽华股份有限公司 资金贷与他人管理办法 订定日期：105 年 5 月 25 日股东常会通过 第 一 章 总 则 第 一 条：目的 为使本公司资金贷与他人作业有所依循，特订立本程序。 第 二 条：适用范围 本公司 第 三 条：定义： 子公司：系指直接持有普通股股权或合并计算超过百分之五十之子 公司。 第 二 章 内 容 第 一 条：贷与对象 本公司之子公司。 第 二 条：资金贷与总额及限额 一、总限额 本公司资金贷放之总额不得超过本公司最近期合并财务报表权 益之40% 。 二、个别对象限额 (一) 个别公司贷放金额不得超过申贷公司权益之0.5倍加乘本公 司之投资比率为限；惟本公司持股达2/3(含) 以上之子公司 者，则以其最近期财务报表权益之100%加乘本公司之投资 比率为限。 (二)本公司直接及间接持股百分之百之国外公司间，从事资金贷 与，其总额及个别限额以不超过本公司权益百分之四十为上 限。 (三)本公司与子公司间，或子公司间，依董事会决议，并授权董 事长于一定额度内及不超过一年之期间内循环动用者，本公 司或子公司对单一公司之资金贷与之授权额度不得超过本 公司最近期合并财务报表权益之百分之十。 ( 四)子公司如因特殊需求需提高个别限额者，须提报本公司董事 会讨论，其限额依本公司董事会决议办理。 1 第 三 条：贷放期限及计息 一、贷放期限以一年为原则，但营运周期长于一年者，以营运周期 为准。 二、贷放利率不得低于本公司资金成本，贷放利息之计收，由借贷 双方议定之。 第 四 条：审核程序 一、申请： 由业务承办单位拟具申请签呈，述明贷放对象、贷款原因、金额 、期间、偿还方式、资金用途、抵押品或其他保证方式等必要事 项。 二、授信： 业务承办单位评估资金贷与之必要性及合理性、累积资金贷与金 额是否仍在限额以内、对本公司之营运风险、财务状况及股东权 益之影响、担保品之评估价值或联保人之偿债能力。 三、核贷： 申请案件经授信审查核准后再送董事会依一般决议后通过。董事 会应充分考虑各独立董事之意见，并将其同意或反对之明确意见 及反对之理由列入董事会纪录。 第 五 条：拨款程序 一、董事会决议通过后，业务承办单位应检附下列文件提出拨款申 请： (一) 董事会决议录。 (二)借款合同。 (三)担保品及质设相关文件（如须提具担保品）。 ( 四)其他需要文件。 二、业务承办单位应妥善保管相关文件备供主管机关查核。 第 六 条：资金贷与之控管程序 一、债权确保 (一) 、贷与金额拨放后，财务处随时注意借款人及保证人之财务