保险公司合规管理.pdf

保险公司合规管理保险公司合规管理 • 一、合规与合规管理概述 • 二、保险业主要违法违规行为及法律适用 • 三、如何做到合规管理 一一、、合规与合规管理概述合规与合规管理概述 • （一）合规的概念： • 解读： 11、、适用对象适用对象：：保险公司及其员工和营销员保险公司及其员工和营销员 2、合（符合、适合、遵守） （1）要求企业制定的规章制度必须符合外部的法律法 规规，，监管规定和行为准则监管规定和行为准则；； （2）要求企业的经营行为不仅要遵守外部的法律法规、 监管规定和行为准则监管规定和行为准则，，还要遵守企业内部的各项规章制度还要遵守企业内部的各项规章制度 33、、规规 （（规矩规矩、、规范规范、、规定规定）） （1）法律、法规、监管规定 （（22））行为自律规则行为自律规则 （3）企业内部规章制度 •• （（二二））合规风险合规风险：： • （（三三））合规管理合规管理：： • 概念： • 合规管理的主要特征合规管理的主要特征：： （（四四））合规管理应做到合规管理应做到 • 建立健全合规管理制度 • 完善合规管理组织架构完善合规管理组织架构 • 明确合规管理责任明确合规管理责任 • 构建合规管理体系 • 有效识别并积极主动防范化解合规风险， 确保公司稳定运营确保公司稳定运营 （（五五））合规管理的意义合规管理的意义 •对公司——规范经营、科学发展、提高公 司核心竞争力司核心竞争力 ••对个人对个人——提升事项提升事项、、生涯规划生涯规划、、稳健一稳健一 生生 二、保险业主要违法违规行为 及法律适用 （（一一））承保环节承保环节 • 使用未经审批或备案的条款和费率使用未经审批或备案的条款和费率 • 未严格执行审批或备案的条款和费率未严格执行审批或备案的条款和费率 • 和白设计、印制并使用（销售）相关保险 业务单证业务单证 • 未将保费如实入账未将保费如实入账 • 制作业务阴阳单 • 截留保费截留保费 （（二二））理赔环节理赔环节 • 违规套取理赔费用违规套取理赔费用 • 扩大保险事故损失扩大保险事故损失，，废增赔款废增赔款 • 偏造未发生的事故，虚假理赔 • 制作虚假保险赔案 •• 截留赔款截留赔款 （（三三））财务环节财务环节 • 坐扣保费支付其他费用坐扣保费支付其他费用 • 会计记录与实际经济事项不符会计记录与实际经济事项不符 • 电脑套打保单和客户发票联 • 虚列其他费用支付手续费 •• 虚假批单虚假批单，，注销应收保费注销应收保费 • 业务财务数据不真实 （（四四））中介环节中介环节 • 将直销业务虚挂在中介机构作为代理业务，套取 代理手续费代理手续费 • 委托未取得合法资格的代理机构和个人从事保险 销售活动 •• 虚假批退虚假批退，，支付代理手续费支付代理手续费 • 虚开中介服务统一发票，套取代理费用 （（五五））其他方面其他方面 • 未经批准变更有关事项 • 超出批准范围经营业务超出批准范围经营业务 • 不按规定提取各类准备金不按规定提取各类准备金 三三、、如何做到合规管理如何做到合规管理 （一）《保险公司合规管理指引》 （保监发【2007】91号） • 第一章：总则 •• 第二章第二章：：董事会董事会、、监事会和总经理的合规职责监事会和总经理的合规职责 • 第三章第三章：：合规负责人和合规管理部门合规负责人和合规管理部门 • 第四章第四章：：合规管理合规管理 • 第五章：合规管理的外部监管 • 第六章：附则 （（二二））合规管理合规管理 （三）保险公司应当制订合规政 策 • 合规政策是保险公司进行合规管理的纲领合规政策是保险公司进行合规管理的纲领 性文件性文件，，至少应当包括一下内容至少应当包括一下内容：： • 保险公司应当每年对合规政策进行评估