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应收帐款管理制度6篇

1【第1篇】房地产营销部应收帐款管理制度

房地产公司营销部应收帐款管理制度

第一章总则

第一条为加快公司的现金回笼,明确责任,特制订本制度。

第二条本制度适用于公司内部整个营销系统。

第二章具体规定

第三条每一个置业顾问都要养成定期收款的习惯。

第四条置业顾问确定客户最适当的收款时间。提前二天和客户联系,

催促其按时付款。

第五条不要表现紧张感,不可摆出低姿态,例如,不可说:对不起,我来

收款。避免有些客户拖延付款。

第六条不能心软,要义正词严,表现出非收不可的态度。

第七条不可与其他公司相提并论,要有信心照本公司规定执行。

第八条不可欠客户人情,以免收款时拉不下脸。

第九条收款要诀:六心

1.习惯心

2.模仿心

3.同情心

4.自负心

5.良心

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6.恐吓心

第十条尽可能避免在大庭广众之下催讨。

第十一条售前明告付款条件。

第十二条临走前切勿说出:还要到别家收款这类的话,以显示专程

收款的姿态。

第十三条反复走访不按时付款的客户。

第十四条若客户说:今天不方便,对策如下:问客户:何时方便客户

回答:三天后。则当着客户的面说:今天是某月某日,三天后是某月某

日,我就在那天再来收款。同时当着客户的面前在帐单的空白处写某

月某日再来。届时一定准时来收款。

第十五条避免票期被拖长。

第十六条避免被客户要求折让。

第三章附则

第十七条本制度解释权、监督执行权归营销部。

第十八条本制度自颁布之日起正式执行,前期相关规定自行废止。

【第2篇】x医药企业应收帐款管理制度

一、应收账款控制的两个重要指标为:信用额度、信用期。其中信

用额度依据客户综合情况滚动制订(参见信用额度滚动制订实行办法),

信用期统一规定:商业最高为三个月,直销医院最高为四个月。应收帐

款采用权责发生制核算。

二、分项管理制度:

1、客户开户管理:

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1-1、对于新增客户,由销售代表填写“开户、授信申请表”并附上经

过年检的营业执照(医院为医疗机构许可证)、药品经营许可证、税务

登记证,经各级业务经理审核后交会计部,会计部就所提供的证照予以

复审,合格后予以开户,相关信息录入档案。

1-2、新增客户原则上不授予信用额度,但业务部门认为该客户资信

条件良好,可以赊销的,应在申请表上填写信用额度,经合格的法人或

自然人担保,销售经理、销售副总裁、财务总监核决后方可授予信用

额度。

2、客户档案管理:

2-1、所有客户均应提供客户档案,包括:客户全称、简称、公司地址、

发货地址、电话、传真、开户行、税号、帐号、法人。

2-2、客户更名时,须提供新旧公司同时盖公章的更名通知、新名称

营业执照、药品经营许可证、税务登记证、股东构成,并出具由新公

司承担原公司债务的申明。

2-3、客户更改其它档案时,必须提供书面通知。

2-4、客户的营业执照(或医疗机构许可证)、药品经营许可证、纳税

登记证每年更新存档一次,时间要求与客户的年协议同步。

2-5、有关客户的所有档案信息、客户函证、对帐调节表、其他档

案,全部由应收账款会计及时录入微机,档案文本整理完毕统一装订保

管。

3、应收帐款信用额度管理:

3-1、公司信用额度依据客户发货、回款、外欠、地域情况等采用

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一定的计算公式,按季度滚动核定,年度则对所有客户予以全面修订。

3-2、对追加信用额度的申请,由销售代表填写“开户、授信申请表”,

并经各级经理、销售副总核准后交会计部,会计部将结合该客户的历

史资料和核定额度予以对照,对超出核定信用额度的客户报财务总监

核准。

3-3临时超信用额度或信用期限的发货,销售代表写签呈,经商业经

理提呈,销售副总核准,财务总监签字后方可发货。

4、销售合同管理:

4-1、销售合同由销售代表整本领用,一次最多2本,交旧领新,领用者

对合同的使用负全责,缴销合同必须整本交回,作废合同需联次齐全,

遗失合同需上级商业经理签字确认。交回的合