上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司 关于开展2016年度远期结售汇业.pdf

证券代码：002162 证券简称：斯米克 公告编号：2012-024 上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司 关于开展2012年度远期结售汇业务的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）于2012年3月27日召开 的第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于开展2012年度远期结售汇业务的议 案》,因业务发展需要，公司计划在2012年4月1日至2013年3月31日期间开展外币远 期结售汇套期保值业务，现将相关情况公告如下： 一、开展远期结售汇业务的目的 受欧债危机及欧盟、巴西等国对中国瓷砖出口征收高额反倾销税影响，2011年 公司出口业务占总体业务比重由原来的15%降低到7％。由于出口业务主要采用美元、 欧元等外币进行结算，为防止汇率出现较大波动时汇兑损益对公司的经营业绩及利 润造成一定影响，2012年公司及其子公司计划继续开展远期结售汇业务。公司从事 远期结售汇业务，主要目的是充分利用远期结售汇的套期保值功能，锁定汇率风险， 降低汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，在汇率发生大幅波动时，公 司仍保持一个稳定的利润水平。 二、远期结售汇品种 公司的远期结售汇业务，只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币： 美元及欧元，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金额相匹配的远期 结汇业务。 远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。其交易原理是，与银 行签订远期结售汇协议，约定未来结售汇的外汇币种、金额、期限及汇率，到期时 按照该协议订明的币种、金额、汇率办理的结售汇业务，从而锁定当期结售汇成本。 公司在具体操作上，以远期结汇汇率为基础向客户报价，同时根据外币回款预测与 银行签订远期结汇合约，从而锁定公司的汇率风险。 三、拟投入资金及业务期间 业务期间为2012年4月1日至2013年3月31日，在此期间，境内远期结售汇业务规 模不超过1,000万美元，并授权董事长在上述业务期间及业务规模内开展境内远期结 售汇业务。 公司远期结售汇业务，将根据公司及其子公司在2012年4月1日至2013年3月31 日期间的总授信额度内开展远期结售汇业务，但若有必要仍需要按银行规定投入与 业务规模相适应的保证金（预计保证金比例不超过实际业务规模的5%）。 四、远期结售汇的风险分析 1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价可能 低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损 失。 2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内 控制度不完善而造成风险。 3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回， 会造成远期结汇延期交割导致公司损失。 4、回款预测风险：业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行 过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结汇 延期交割风险。 五、公司采取的风险控制措施 1、公司营销部会采用资金部提供的银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定订 单后公司能够以对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇汇 率已经远低于对客户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。 2、公司第三届董事会第二十八次会议已审议批准了《远期结售汇套期保值业务 内部控制制度》，对交易操作原则、审批权限、内部管理及操作流程、信息隔离措 施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出明确规定。公司已严格按 照制度规定安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗位牵制制度，加强相关人员 的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。同时建立异常情况及时报 告制度，形成高效的风险处理程序。 3、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收 账款，避免出现应收账款逾期的现象，同时公司拟为出口货款购买信用保险，从而 降低客户拖欠、违约风险。 4、公司进行远期结售汇交易必须基于公司的外币收款预测，远期结售汇合约的 外币金额不得超过外币收款的预测金额，将公司可能面临的风险控制在可承受的范 围内。 特此公告。 上海斯米克