经营计划及财务预算总则模板.ppt

资产运营指标分析 Analysis of assets operation index 资产平均总额 主营收入 200,000 228,307 114% 本期总资产周转率为114%，周转天数为89天，输入您的文本内容，如周转速度高低的原因，是否要加强市场开发力度，盘活资产，加强固定资产管理，对长期不用以及报废的物资采取科学管理方法，提高资产管理水平和利用效率等，输入您的文本内容，输入您的文本内容，输入您的文本内容，输入您的文本内容 。 总资产周转率 89 总资产周转天数 228,307 主营业务收入 200,000 平均资产总额 150,000 固定资产净额 50,000 流动资产总额 注： 总资产周转率= 主营业务收入/平均资产总额 = 主营业务收入/（期初资产总额+期末资产总额）/2 总资产包括固定资产和流动资产，其中流动资产只含应收账款及存货，不包括货币资金及其他流动资产 （万元） 第二十六页，共三十一页。 资金占用情况分析 Analysis of the capital occupation 应收账款 存货 输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容 输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容 第二十七页，共三十一页。 资金占用情况分析 Analysis of the capital occupation 应收账款 384 原材料 36 产成品 330 在产品 265 低值易耗品 103 应收账款前五位 输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容 输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容 输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容 输入您的文本内容 输入您的文本内容 输入您的文本内容 输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容输入您的文本内容 输入您的文本内容 输入您的文本内容 输入您的文本内容 第二十八页，共三十一页。 盈利能力指标分析 The analysis of profitability index 34.7% 销售毛利率 销售收入 销售成本 5,240 3,424 销售毛利 1,816 5.7% 投资收益率 指标一 指标二 1,803 29,264 指标三 2,040 指标四 543 第二十九页，共三十一页。 感谢聆听！ 第三十页，共三十一页。 内容总结 经营计划及财务预算总则。单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容。The whole operation index。研究区域地区市场特点，分析竞争对手策略，结合公司产品与服务分析，确定华东地区为整个营销战略中的首要地位，主要负责公司战略A产品、B产品、Z产品的营销与推广。单击输入文本内容单击输入文本内容单击输入文本内容单击输入文本内容。华南地区在整个营销战略中地位仅次于华东，主要负责公司C产品、D产品的营销与推广。华南地区在整个营销战略中地位仅次于华东，主要负责公司C产品、D产品的营销与推广。单击输入文本内容单击输入文本内容单击输入文本。利 润 率 ： 22%。平均价格 ： 35.12 第三十一页，共三十一页。 经营计划及财务预算总则 第一页，共三十一页。 输入文本内容 单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容 输入文本内容 单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容 输入文本内容 单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容 输入文本内容 单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容 输入文本内容 单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容单击此处输入文本内容 1 重要假设和会计政策 The Important Assumptions 第二页，共三十一页。 2 年度总体经营目标 The overall business objectives 营业收入 Sales revenue 销售毛利 Gross profit on sales 营业利润 Operating profit 资金占用 Occupation of funds 第三页，共三十一页。 整体运营指标 The whole operation index xx 营业收入 亿元 xx 营业利润 亿元 xx 销售毛利 亿元 xx 应收账款 亿元 xx 存 货 亿元 xx 应收账款周转次数 次/年 xx 存货周转次数 次/年 流动资金占用 The Liquidity occupation 第四页，共三十一页。 3 总体经营目标分解 The overall business objectives 华南地区 Southern China area 华北地区 Deb