公司财务印章管理规定.doc

1.目的 为加强对财务事项的监控力度，防范财务风险，特制订本办法。 2.适用范围 本管理办法所指财务印章包括财务部部门章、公司法人代表章、财务专用章、银行收讫章、现金收讫章、银行已付章，现金已付章、财务人员个人私章以及其他财务印章。 3.印章的刻制和启用 3.1 刻制财务印章，须由财务部向印章管理归口部门综合部上报书面申请，经规定的程序和权限批准后，由综合部办理刻制事宜。3.2 财务部为财务印章的保管、使用部门，严禁其他部门（人员）申请和刻制财务印章。 3.3新印章启用前要做好戳记，留样保存，登记《财务印章备案表》（附件一）以便备查。 印章的保管和交接 4.1财务印章由财务部门指定专人负责保管。 4.2银行预留印鉴法人代表章和财务专用章不得由一人保管和使用。财务部门章和法人代表章由财务经理保管，财务专用章、银行/现金收讫章、银行/现金已付章由出纳保管,发票专用章由开票员管理,财务人员个人私章由本人管理。 4.3 印章保管人不得擅自将印章交予他人使用或保管。印章保管人离开办公室或下班时，必须将印章锁入抽屉或保险柜。 4.4严禁员工私自将财务印章带出公司使用。若因工作需要，确需将印章带出使用的，由用印人填写《财务印章使用登记表》（附件二），注明外带单位，征得公司总经理批准，由印章保管人陪同前往办理。 4.5印章专管员因事、病、休假不在岗时，印章专管人应指定他人代管印章，印章专管员要向代管人员交接工作，登记《财务印章交接登记表》（附件三），交代用印时的注意事项。专管人员正常上班后，代管人员应向专管人员交接工作，登记用印的起止日期，实行管印人员登记备案制，以明确责任，落实到人。 4.6印章保管人因工作调动离开本岗位，必须在部门内办理印章交接手续；印章保管人离开财务部时，应查验印章交接手续后方可办理调离手续。 5.印章使用 5.1使用财务印章必须是基于发生真实、合法、手续齐全的财务会计业务方可盖印，加盖财务印章时，应加盖于规定位置。 5.2禁止非财务事项加盖财务印章，严禁财务印章外借。 5.3加盖银行预留印鉴章中任何一枚，须填制《财务印章使用登记表》，要求填写清楚申请部门、经办人、申请日期、用途、用印章名、用印份数及其他事项，经规定的程序和权限批准后方可盖印。 5.4不得在各类担保证明上加盖印章不得空白纸张、空白介绍信或空白凭证上加盖印章。 印章保管人有权拒绝在与公司有关管理规定相违背的文件、证明上加盖印章。 6.1任何人员必须严格依照本制度规定程序使用财务印章，不符合本制度规定时，不得擅自使用。 6.2违反本制度的规定使用印章，造成丢失、盗用、仿制等，依情节轻重，对责任者分别进行批评教育、行政处分、经济处罚直至追究刑事法律责任。 7.本办法由财务部制定并负责解释工作，并自公布之日起执行。 8.附件 附件一 财务印章备案表 序号 名称 用途 印章模式 （印章拓印样本） 备注 1 财务专用章 用于单位现金提取、银行资金支付业务及银行开户等其他业务 银行预留印鉴 2 法人代表章 用于单位现金提取、银行资金支付业务、银行开户及公司其他业务 银行预留印鉴 3 财务部门章 用于收款收据、汇理盘库差异确认等业务 4 发票专用章 用于开具发票等业务 5 现金/银行收讫章 用于现金、银行收款业务 6 现金/银行已付章 用于现金、银行付款业务 7 个人私章(袁文专) 个人签章 8 个人私章 (唐敏) 个人签章 9 个人私章(王颖泉) 个人签章 10 个人私章(姚懿雯) 个人签章 附件二 财务印章使用登记表 序号 日期 使用事项 使用部门 金额 法人章 财务专用章 财务部门章 经办人 部门经理 总经理 备注 备注:除支票外,其他文件加盖法人章须总经理审批. 附件三 湖南广汽长坤汽车销售有限公司 财务印章交接登记表 序号 日期 移交印章 移交人 接收人 移交