《企业全面风险管理发展演变与基本框架》课件.ppt

2、风险管理：分类 （1）根据风险事故发生时受损失的形态，风险管理可分为财产风险管理、人身风险管理、责任风险管理和利润（经济）风险管理。 （2）根据风险事故发生的原因，分为火灾风险管理、水灾风险管理、地震风险管理、海损风险管理、人身意外事故风险管理、技术风险管理等。 （3）根据风险管理的实施范围，分为企业风险管理、家庭风险管理、个人风险管理等。在一个企业内部还可以进一步划分为生产风险管理、销售风险管理、财务（金融）风险管理、技术风险管理、信用风险管理、人事风险管理、项目风险管理等。 金融风险管理 1.3 什么是企业风险管理 企业风险管理是企业应用一般的管理原理去管理一个组织的资源和活动，通过辨别、评估风险及相应的风险监控策略，以合理的成本尽可能的减少意外风险损失，放大风险收益的管理方法。 具体的管理思路： 风险管理规划；识别风险；度量风险；应对策略制定；风险监控 减小风险损失，放大风险收益！ 企业风险 汇丰集团主席庞.约翰认为： 过去摧毁一座金融帝国可能需要一个很漫长的过程，但是现在，即使是经营了上百年的金融帝国耶可以在一夜之间倾塌 GE Capital公司James Lam 自称是世界上第一位风险CRO，认为 企业风险管理ERM是指综合管理业务风险、财务风险、经营风险和风险转移，力求公司股东价值最大化 也就是，通过统一分析公司内外的风险，制定系统的管理策略来处理这些风险，从而提高公司的盈利能力和实现企业目标 百富勤案例：资源风险 1997年6月至8月期间，百富勤向印尼SS公司贷出一笔2.65亿美元的无担保短期贷款，并计划替SS公司配发新股，以募集一笔资金来偿付这笔贷款。 1997年年底，东南亚金融风暴来临，印尼盾贬值，97年底的汇率还是1美元兑换5000印尼盾，至98年1月8日就跌至1：9600，最低记录为1：11000 （1）按损失产生的原因 （1）自然风险：是指因自然力的不规则变化所引起的物理化学现象而导致的物质损毁与人员伤亡，如风暴、洪水、地展等。 （2）人为风险：是指由人们的行为及各种政治、经济活动引起的风险。亦有人将人为风险称为外在环境风险，一般包括行为风险，政治风险，经济风险，技术风险等 （3）行为风险：是指由于个人或团体的行为，包括过失、行为不当及故意行为所造成的风险，如盗窃、抢劫、玩忽职守及故意破坏等行为对他人的财产或人身造成的灾害性后果。 （4）经济风险：是指在商品生产和购销过程中，由于经营管理不善、市场预测失误、价格波动、消费需求变化等因素引起经济损失的风险。同时，也包括因通货膨胀、外汇行市的涨落而导致的经济损失。 （5）政治风险：是指由于政局的变化、政权的更替、战争、罢工、恐怖主义等引起的各种损失。在国外，政治风险一般又指投资风险，即因政局、政策的变化，投资环境的恶化，使投资者蒙受的种种损失。 （6）技术风险：是指由于科学技术发展的副作用而带来的种种损失，如各种污染物质、核物质渗透等所致损失。 （2）按风险的性质 ①纯粹风险：是指只有损失机会而无获利可能的纯损失风险。纯粹风险的产生一般与自然力的破坏和人们行为的失误有关．如火灾，地震，汽车碰撞等。 ②投机风险：是指既有损失机会又有获利可能的风险。比如，股票行情的变化，既可能给股票持有者带来盈利也可能带来损失。投机风险发生的原因较纯粹风险复杂。它常与经济、政治、科学技术及社会的变动密切相关。 （3）按损失的环境 （1）静态风险：是指由于自然力的不规则变化或人的行为错误或失当引起的风险，前者如地震、雷电、洪水、台风等；后者如失火、盗窃、事故等 （2）动态风险：是指由消费者的需求变化或企业组织结构、技术结构和生产方式变动引起的风险，如市场疲软，经营不善等 （4）按风险的对象 （1）财产风险：是指财产所遭受的损毁，灭失与贬值的风险，如厂房、设备、运载工具、家庭住宅、家具及其他无形财产因自然灾害或意外事故而遭受的损失。 （2）人身风险：是指由于人的疾病、伤残、死亡所产生的风险。这种风险往往给家庭和经济单位带来很大的损失。 （3）责任风险：是指由于团体或个人的行为违背了法律、合同或迟义的规定，给他人造成财产损失或人身伤害。按照法律规定，如果一个人的过失行为造成他人伤亡和财产损失，过失人必须负法律上的损害赔偿责任。 （5）按人的承受能力 （1）可接受的风险：是指经济单位在研究自身承受能力、财务状况的基础上，确认能够接受的最大损失的限度，当风险低于这一限度时称为可接收的风险。 （2）不可接受的风险：是指经济单位在研究自身承受能力、财务状况的基础上，确认风险已超过或大大超过所能承担的最大损失额 （6）按风险形成的原因 （1）主观风险：一种人的心理意识到的风险 （2）客观风险：一种客观存在的、可以观察到的、可以测量的风险。 （7）按风险发