中小板、创业板上市答疑.pdf

深圳市久安富赢投资有限公司 中小板、创业板上市答疑 1、企业上市规划与企业发展规划是什么关系？ 企业上市规划与企业发展规划是相辅相成的，应一并考虑。企业发展规划、经营 业绩规划、财务规划等是企业上市规划的基础，企业上市规划对上述规划的科学性、 可行性的检验与补充。因此，应优先选择既符合企业发展又符合企业上市的规划方 案。 2、企业上市的三年报告期内应做好哪些方面的规划与推动？ 以企业发展与上市为共同目标，做好经营业绩预测与规划、产品与技术规划、市 场营销规划、生产与供应规划、财务预测与规划、人力资源规划、发展战略规划，在 此基础上做好企业上市规划与推动。 3、三年报告期内应重点关注的问题？ 历史沿革清晰、干净、合法合规；经营业绩持续稳定增长且满足上市的经营指标要 求；股权清晰；关联企业、关联交易、关联方（利益输送、股东、董事、高管与公司 利益一致）；管理层稳定；运作机制完善；增资、减资、分配合法；无重大违法、违 规记录和潜在的违法、违规风险； 4、盈利模式包括那些方面的含义？ 企业业务是什么？为谁提供及如何提供商品与服务？如何赚钱？如何发展壮大？企 业前景？（包括大行业和细分行业前景、市场前景或容量、技术创新、产品创新、管 理提升、上游依存度和客户结构变化、国家经济、政策和国际经济、政策变化等 等）；上市前后盈利模式是否会有重大改变？ 5、财务会计信息有那些基本要求？ 真实、准确、完整、勾稽；反映的数据和结果与招股说明书中的所有表述完全一 致或相符；凸显出经营结果优势、综合竞争优势、业务与管理优势、财务规划与财务 管理优势等。 6、有限责任公司改制成股份有限公司时，应该考虑那些方面的因素？ 1 深圳市久安富赢投资有限公司 改制，是一家或多家企业由其他组织形式以设立或变更的方式成为股份有限公司 的过程。因此，应当对企业的股权、资产、业务、人员、债权债务等进行调整和重新 组合,对决策、管理模式进行变革的综合考虑与规划； 7、改制对企业股本是否有特殊要求？ 创业板要求发行后股本总额不少于人民币3,000 万元；主板要求发行前股本总额 不少于3,000 万元，发行后股本总额不少于5,000 万元 。 8、持股人数有何特殊要求？ 《证券法》规定的上市前股东不得超过200 人（以有限责任公司等方式间接持股人数 合计不超过200 名，信托持股的信托人数量不违反《证券法》规定的200 人）。 9、公司实际控制人的股份是否需要达到51%以上？ 不需要，只要实际控制人不发生实质性改变就可以。 10、在证监会审核期间可否发生股权变动与分红？ 在证监会审核期间原则上不得发生股权变动与分红。在股份制改制后 12 个月内不 可以转让股份；但在股份制改制后 12 个月内至报送上市材料前，可以通过增资方式改 变股权以及分红。 11、生产性企业上市前，是否需要具备企业所有的土地、厂房？是否对资产特别 是固定资产有特殊要求？ 不需要有企业所有的土地或厂房，但是需要有稳定的经营场所（租赁的土地厂房 要合法、稳定）。创业板要求发行前净资产不少于人民币2,000 万元，且不存在未弥 补亏损；主办要求发行前净资产不少于人民币3,000 万元，且不存在未弥补亏损，且 最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例 不高于20% ；对固定资产没有特殊要求，但企业需要考虑固定资产的利用率、产能匹 配性、稳定的经营等方面。 12、什么样的企业比较适合申报创业板？ 符合国家战略性新兴产业发展方向的企业，特别是新能源、新材料、信息、生物 与新医药、节能环保、航空航天、海洋、先进制造、高技术服务等领域的企业，以及 其他领域中具有自主创新能力、成长性强的企业比较适合申报创业板。 13、上市申报时，选择创业板好还是中小板好？ 2 深圳市久安富赢投资有限公司 根据创业板和中小板申报上市的不同要求和特点，结合企业自身