广东宝利来投资股份有限公司财务分析研究报告.doc

PAGE PAGE 1 财务分析报告 姓名 丁晓梅 学号 班级 会计三班 学部 经济与管理学部 广东宝利来投资股份有限公司 现金流量表分析 一、现金流量水平分析表 广东宝利来投资股份有限公司现金流量水平分析表 单位：元 项目 2011 2010 增减额 增减（%） 一、经营活动产生的现金流量： 　 　 　 　 销售商品、提供劳务收到的现金 14,301,879.99 10,527,637.52 3,774,242.47 35.85 收到的税费返还 　 　 - 　 收到其他与经营活动有关的现金 359,509.94 1,925,181.44 -1,565,671.50 -81.33 经营活动现金流入小计 14,661,389.93 12,452,818.96 2,208,570.97 17.74 购买商品、接受劳务支付的现金 10,344,742.05 6,415,257.00 3,929,485.05 61.25 支付给职工以及为职工支付的现金 2,559,102.78 1,440,940.78 1,118,162.00 77.60 支付的各项税费 1,067,459.43 3,471,547.35 -2,404,087.92 -69.25 支付其他与经营活动有关的现金 1,720,156.59 1,546,142.97 174,013.62 11.25 经营活动现金流出小计 15,691,460.85 12,873,888.10 2,817,572.75 21.89 经营活动产生的现金流量净额 -1,030,070.92 -421,069.14 -609,001.78 144.63 二、投资活动产生的现金流量： 　 　 　 　 收回投资收到的现金 243,863.03 534,590.00 -290,726.97 -54.38 取得投资收益收到的现金 59,003.12 36,099.78 22,903.34 63.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 1,029.90 　 1,029.90 　 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 　 　 　 　 收到其他与投资活动有关的现金 　 12,420,000.00 -12,420,000.00 -100.00 投资活动现金流入小计 303,896.05 12,990,689.78 -12,686,793.73 -97.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 91,336.22 326,999.64 -235,663.42 -72.07 投资支付的现金 7,337,000.00 506,440.00 6,830,560.00 1348.74 质押贷款净增加额 　 　 　 　 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 　 　 　 　 支付其他与投资活动有关的现金 　 　 　 　 投资活动现金流出小计 7,428,336.22 833,439.64 6,594,896.58 791.29 投资活动产生的现金流量净额 -7,124,440.17 12,157,250.14 -19,281,690.31 -158.60 三、筹资活动产生的现金流量： 　 　 　 　 吸收投资收到的现金 　 　 　 　 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 　 　 　 　 取得借款收到的现金 　 　 　 　 发行债券收到的现金 　 　 　 　 收到其他与筹资活动有关的现金 　 　 　 　 筹资活动现金流入小计 　 　 　 　 偿还债务支付的现金 　 　 　 　 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 　 　 　 　 其中：子公司支付给少数股东的股利 、利润 　 　 　 　 支付其他与筹资活动有关的现金 　 　 　 　 筹资活动现金流出小计 　 　 　 　 筹资活动产生的现金流量净额 　 　 　 　 四、汇率变动对现金及现金等价物 影响 　 　 　 　 五、现金及现金等价物净增加额 -8,154,511.09 11,736,181.00 -19,890,692.09