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神州数码有限公司的KPI释义词典.DOC

发布:2018-12-29约5.03千字共7页下载文档
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神州数码有限公司 KPI释义词典 第 PAGE 2 页 共 NUMPAGES 6 页 KPI释义词典 为实施公司KPI考核方案,保证KPI指标计算的合理性和一致性,特制订本KPI指标释义词典。 本词典收录现行总裁室成员、各事业本部总经理、各集团职能部门总经理业绩合同中所用全部KPI指标. 编写体例以KPI指标为词条,在每一词条名称下分别对目标数值以及计算公式、口径含义、打分规则、数据来源、适用范围六个部分进行释义。 目标数值是衡量基准,定义源于各级规划、预算、专业管理目标、历史记录等,计算公式等其余五部分构成衡量规则,定义源于所有的研讨积累。 由于管理需要,各个成员KPI指标的六个部分定义差异很大,现将通用性内容作为第一部分编写,将针对性内容作为第二部分编写。 本词典尽最大可能反映相关部门和同仁的建设性意见,并在今后每季度定期完善一次。 经营管理部负有对词典的解释权。 集团经营管理部 第一部分 基本概念和相关注释 (除非另有注释,在第二部分的词语中均使用此部分之定义) 基本概念: 应收帐款:指 应收帐款总额-应计折扣+应收票据 存货 :指 存货总额+在途商品 应付帐款:指 应付帐款总额-应计回佣+应付票据 (特别注意,对本部及事业部资产项目采用以上概念;而对于总裁室成员考核均采用超净概念,即对于应收和存货分别再减去坏帐准备金和削价准备金。) 流动资金:指 应收帐款+存货+预付帐款+对外技服未完工程-应付帐款-预收帐款 资本开支:指 规定资产、无形资产、递延资产增加 营运资本:指 应收帐款净额(包括票据)+存货净额(包括在途)+预付帐款+对外技术服务未完工程-应付帐款净额(包括票据)-预收帐款+其他流动资产负债。(其中,其他流动资产负债 指 其他应收款+待摊费用+待处理流动资产-其他应交应付款-应付工资及福利-预提奖励基金-应付股利-应交税金-预提费用-一年内到期长期负债) 2、相关注释: 资产项目平均方法:总裁室成员相关指标如涉及资产周转,采用年初年末平均;本部采用财年末时点数据。 人员数计量方法:所有涉及人员指标,数据均采用财年初与财年末人数简单平均,即计算中人员数=(年初人员数+年末人员数)/2。 第二部分 KPI指标释义 1、共性指标: 神州数码有限公司 KPI释义词典 2001-01版 第 PAGE 6 页 共 NUMPAGES 6 页 1.01股票市值增长 定义公式:神州股票市值增长=财年结束神州股票市值/财年初神州股票市值(FY2001采用神州上市时点股票市值) 目标数值:神州利润增长=财年结束股东应占溢利/财年初股东应占溢利 打分规则:=目标值,90分;每超出5%,加10分,最高120分;目标值70%,不得分;其余按线性计算。 数据来源:股市公开资料,由集团经营管理部提供。对外报表,由集团财务部提供。 适用范围:郭为、林扬、于立山、华祉年、张翌兵 1.02投资资本回报率 1)神州整体 定义公式:投资资本回报率=股东应占溢利/净资产 目标数值:预计财年结束投资资本回报率(FY2001净资产采用上市时点净资产计算) 打分规则:=目标值,100分;每超出5%,加10分,最高120分;目标值70%,不得分;其余按线性计算。 数据来源:对外报表,由集团财务部提供。 适用范围:所有总裁室成员 2)本部 定义公式:本部投资资本回报=税前净利/年平均贷款 目标数值:去年实际值 打分规则:=目标值,100分;每超出5%,加10分,最高120分;目标值70%,不得分;其余按线性计算。 数据来源:内部报表,由集团财务部提供。 适用范围:于立山(LAS整体)、秦湘军(LTL四本部合计)、肖方晨(网络公司+消费网络,计算分母包括年平均贷款、上年未分配利润和股本,其中股本要根据具体使用情况而定)、各本部总经理 1.03利润 1)神州整体 定义公式:对外发布股东应占溢利 目标数值:年初预算 打分规则:=目标值,100分;每超出5%,加10分,最高120分;目标值70%,不得分;其余按线性计算。 数据来源:对外报表,由集团财务部提供。 适用范围:林扬、于立山 2)本部 定义公式:税前净利 目标数值:预算值 打分规则:=目标值,100分;每超出5%,加10分,最高120分;目标值70%,不得分;其余按线性计算。 数据来源:内部报表,由集团财务部提供。 适用范围:于立山(LAS整体)、肖方晨(网络公司+消费网络)、各本部总经理 1.04收入 1)神州整体 定义公式:对外发布营业收入净额。 目标数值:年初预算 打分规则:=
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