二级理财规划师理论综合评审.pdf

二级综合评审 案例分析题（共3 道题，第1～2 题每题20 分，第3 题60 分，共100 分） 一、张女士今年30 岁，计划5 年后购买一套80 ㎡的普通住宅，预计房屋市价90 万元。张 女士现在税后年薪12 万，收入每年约增长10%，收入中70%用于消费，剩下的钱可以结余 下来，目前张女士有存款5 万元，投资收益率约5%，如果张女士计划采用三成首付，等额 本息贷款的方式进行购买，贷款利率为6%．请为张女士设计购房规划方案。 二、王先生夫妇现年33 岁，夫妻二人都在外企工作，目前收入较多，但工作压力也很大。 夫妻二人希望能在50 岁时提前退休以享受生活。目前二人每年的生活费用为10 万元，虽然 退休后没有子女教育金等支出，但退休后王先生夫妇希望可以每年到国内、国外旅游，并能 有较好的医疗保障，因此预计届时每年需要12 万元的支出。根据二人的身体状况，预计二 人都可以生存至85 岁。为了能够积累养老金，王先生夫妇目前已经有储蓄20 万元。投资回 报率为6% 。王先生夫妇还需要每月拿出多少资金用于退休金的积累。 注：不考虑通货膨胀的因素 三、客户基本资料： 秦先生目前在某咨询公司任项目经理，月薪税前1.5 万人民币，按15%缴纳三险一金， 年底约有税前 15 万元的奖金收入。秦太太是幼儿园教师，工作稳定，每月收入税后 3500 元。二人目前均为32 岁，2005 年结婚，2005 年6 月首付15 万元，采用等额本息方式贷款 购买了一套总价60 万的90 平米住房，贷款期限20 年，购买当月开始还款。2008 年，二人 的儿子彤彤出生，给两人带来了很多快乐，但随之增长的还有日益增多的家庭支出。为了给 儿子提供最好的生活条件，二人于2008 年1 月首付30 万，购买了一套总价100 万120 平 米三室一厅。同样采用等额本息贷款方式，贷款20 年，购买当月开始还款。两次贷款都是 商业贷款，贷款利率6% 。此外，夫妻二人给彤彤报了钢琴和书法课程，培训班的费用加上 各种日常开支，秦先生家庭的每月支出由以前的每月4000 元，变为了目前每月7000 元。二 人有一辆市值15 万元的经济型轿车，每月需养车费用1000 元。 目前家庭有活期10 万元，定期存款20 万元，20 万元的国债。秦先生曾在2006 年听朋 友的推荐，投资了10 万元的某偏股型基金，到2009 年底市值为14 万元。此外，秦太太购 买了某银行的理财产品30 万元。综合考虑秦先生夫妇的风险承受能力，预计二人的年投资 回报率为5% 。 秦先生作为项目经理，平时应酬较多，平均每年需要2 万元，秦太太是户外运动的爱好 者，经常和朋友进行野外旅游，每年的外出和购买装备的费用需1 万元。二人每年孝敬双方 父母需2 万元。 目前，秦先生夫妇想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题： 1、随着孩子的成长，秦先生夫妇感到儿子的教育和生活花费日益增多，加上两套房子 的房贷，资金压力很大，希望理财师能给出一个解决办法。 2、秦先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足，还需要补充哪 些保险。 3、秦先生夫妇二人都曾在海外留学，因此，也计划在儿子长大后可以将孩子送往美国 读大学，综合考虑美国学费和生活费的增长情况，及我国的汇率变化，预计届时需要 120 万元的留学费用，这笔钱需要提前进行准备。 4 、秦先生夫妇60 岁时正常退休，因为平时秦先生工作较忙并且经常出差，二人很少一 同旅游，因此秦先生夫妇二人希望退休后，可以有时间一同走走各地的风景名胜。而秦先生 因为经常喝酒应酬，身体并不是很好，综合考虑各种休闲费用和医疗支出，二人预计以 85 岁为生存目标，至少需要180 万的养老费用 5、秦先生想更换一个三厢的家庭用车，预计花费25 万元。 提示：信息收集时间为2009 年12 月31 日。 不考虑存款利息收入。 月支出均化为年支出的十二分之一。 工资薪金所得的免征额为2000 元。 计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。 1、客户财务状况分析：（26 分） (1)编制客户资产负债表（计6 分，住房贷款项目：2 分） 资产负债表 单位：元 表-1 客户： 日期： 资