行政单位固定资产清查工作报告.pdf
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行政单位固定资产清查工作报告
行政单位固定资产清查工作报告
按照财政部、省、市财政管理部门和市科技局资产清
查的相关制度、政策，我单位已按时完成资产清查的
主体工作，并经主审所经纬会计师事务所的资产清查
的专项审计，现将有关资产清查的工作状况报告如下：
一、资产清查总体情况分析;
(一)资产清查基准日：按照财政部《关于开展全国行
政事业单位资产清查工作的通知》(财办（）51号)要
求，此次行政事业单位资产清查基准日统一决定为12
月31日。
(二)资产清查范围：对市建材所12月31日单位的根
本状况、财务状况以及资产状况等进行全面清理和清
查。
(三)资产清查工作详细实施状况：在清查前，仔细执
行有关资产清查的制度规定，学习相关文件，首先，
我所成立了由李军所长任领导小组组长的资产清查工
作领导小组及详细负责资产清查日常工作的办公室
(下列简称资产清查领导小组和资产清查办公室)。并
依照国家和省市有关资产清查政策、制度及相关文件，
结合我所实际状况制定了详细的工作打算和实施方案。
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其次，组织人员根据详细的工作打算和实施方案开展
了资产清查自查工作。主要对单位根本状况清理、账
务清理、财产清查。(1)根本状况清理主要包括：单位
全称、组织机构代码、预算代码、单位户数、单位性
质、隶属关系、人员编制、人员数量及人员构造等;(2)
账务清理以资产清查基准日为时点，对各种银行账户、
会计核算科目、各类库存现金和有价证券等根本财务
状况进行了全面的核对和清理，以及对各项内部资金
往来状况的全面核对和清理，到达了账账相符、账证
相符，确保了单位账务的完好、精确和真切;(3)财产清
查是对各项资产和收入进行全面的清理、核对和查实。
财产清查根据实物盘点同核实账务相结合、清理资产
同核查负债与净资产相结合的原那么，主要对单位的
固定资产、流淌资产、对外投资、无形资产、负债以
及单位收入和支出状况进行了全面的清查。
(四)资产清查工作取得的功效及存在问题：
在清查中，做到清查全面彻底、不重不漏，账实相符，
切实摸清了家底;对清查核实的固定资产，已根据有关
制度规定建设健全了固定资产明细帐和固定资产卡片;
对资产清查工作中发觉的各项资产盘盈、盘亏、损失
和资金挂账等问题，坚持实事求是的原那么，照实反
映存在问题，提出了处理倡议，已专项上报资产清查
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领导小组，经所资产清查领导小组第二次研究通过，
终于确认资产损失共696423.36元，其中流淌资产损
失536825.55元，固定资产损失159597.81元;对资
产清查工作中发觉的问题，依据资产清查政策和有关
财务、会计制度，进行分类收拾并收集了合法证据，
以备中介机构进行鉴证;填制了《行政事业单位资产清
查工作根底表》，编制了《行政事业单位资产清查报表》
等清查报表资料，撰写了《行政事业单位资产清查工
作报告》，并将清查结果在本单位进行了不少于5个
工作日的公示。
资产清查工作中存在的问题主要是未仔细清理产成品，
未整顿实物管理现场。
二、资产清查工作结果：
(一)单位清查出的资产损失状况：经所资产清查领导
小组第二次研究通过，终于确认资产损失共
696423.36元，其中流淌资产损失536825.55元，
固定资产损失159597.81元。
(二)经经纬会计师事务所专项审计确认资产损失共
696423.36元，其中流淌资产损失536825.55元，
固定资产损失159597.81元。(详见专项审计报告)
三、单位资产管理中存在问题、缘由、及改良措施：
(一)存在的实际问题：
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1、未建设资产的购买、验收、保管、使用等内部管
理制度;
2、未指定专人妥当保管和维护资产;
3、实物资产堆放杂乱，未仔细清理资产，未整顿实
物管理现场;
4、帐务处理不准时。
(二)缘由分析：
1、单位科技产品停