华谊兄弟传媒股份有限公司 关于收购北京华谊兄弟音乐有限公司的资料.pdf

华谊兄弟传媒股份有限公司 关于收购北京华谊兄弟音乐有限公司的可行性研究报告 第一节 项目概况 一、项目背景 2009 年 10 月 30 日华谊兄弟传媒股份有限公司（下称“华谊兄弟”或“公 司”）在深圳证券交易所创业板挂牌上市，成为国内首家以影视等内容为核心的 上市公司，率先实现了影视产业与资本市场的对接。上市后，公司的综合实力跃 升到一个新台阶，品牌影响力在全国范围内显著提升，进入了一个全新的发展阶 段。 从文化传媒行业的整体发展态势看，国家公布了《文化产业振兴规划》、《关 于促进电影产业繁荣发展的指导意见》《关于金融支持文化产业振兴和发展繁荣 的指导意见》等一系列鼓励扶持文化产业发展的政策，以观众消费能力的提高为 基础，在 3D、数字技术、无线互联网等技术带动下，文化传媒行业正面临着前 所未有的发展机遇。 因此华谊兄弟将紧紧抓住行业发展的大好时机，立足于主营业务，稳步推进 “成为首屈一指的综合影视娱乐集团”的战略计划，逐渐完善业务布局。同时， 公司本着稳健原则和效益原则，依托日益扩大的品牌效应和上市的资本优势，对 有潜在价值的娱乐内容公司实施收购，以快速进入目标市场。公司将通过输入战 略性资源，使收购目标依托公司的管理体系和人才、资源优势，迅速跻身细分领 域前列，从而提升公司在传媒娱乐行业的综合布局和市场占有率，继续保持良好 的成长性，并使募集资金尽快产生效益，提高公司的资产回报，使股东价值最大 化。 二、项目简介 华谊兄弟拟收购北京华谊兄弟音乐有限公司 （下称“华谊音乐”）49%的股权， 收购完成后，华谊兄弟持有华谊音乐100%的股权。 三、投资主体与收购目标 （一）华谊兄弟 作为国内唯一一家将电影、电视和艺人经纪三大业务板块现有效整合的传媒 企业，华谊兄弟是业内产业链最完整、影视资源最丰富的公司之一。拥有强大的 专业化运营团队(制作、发行、营销)，团队优势覆盖业务各环节；业务板块互动 与协同效应显著；成熟的影视娱乐工业化运作体系；品牌优势与平台优势明显。 （二）华谊音乐 1、基本信息 华谊音乐成立于2004年，目前注册资本为人民币596.9388万元。其中公司 出资额人民币304.4388万元，持有51％的股权；北京兄弟盛世企业管理有限公 第 1 页 司（以下简称“兄弟盛世”）出资额人民币 208.9286 万元，持有华谊音乐 35％ 的股权；北京齐心伟业文化发展有限公司（以下简称“齐心伟业”）出资额人民 币83.5714万元，持有华谊音乐14％的股权。 华谊音乐的主要经营范围：音乐艺术创作；音像制品批发；数字音乐技术开 发；组织文化艺术交流活动（不含演出、棋牌娱乐）；企业形象策划；展览展示。 华谊音乐下属全资子公司北京华谊兄弟音乐经纪有限公司。 2、经营情况 中瑞岳华会计师事务所有限公司对华谊音乐进行了审计并出具了中瑞岳华 粤字[2010]第022号标准无保留意见审计报告，华谊音乐最近一年及最近一期的 财务情况如下： 资产负债情况如下： （金额单位：人民币元） 项目/年度 2010年3月31日 2009年12月31日 资产总额 10,958,147.28 8,514,554.59 负债总额 8,419,272.85 5,612,432.68 所有者权益合计 2,538,874.43 2,902,130.59 损益情况如下： （金额单位：人民币元） 项目/年度 2010年1