企业所得税年度纳税申报表(表样).doc

企业所得税年度纳税申报表 类别 行次 项目 金额 　 　 　 　 收入总额 1 营业收入(请填附表一) 　 2 营业外收入(请填附表一) 　 3 其中:不征税收入(请填附表三) 　 4 免税收入(请填附表三) 　 5 公允价值变动净收益(请填附表三) 　 6 投资净收益（请填附表三) 　 扣除项目 7 营业成本(请填附表二) 　 8 营业税费(请填附表二) 　 9 销售费用(请填附表二) 　 10 管理费用(请填附表二) 　 11 财务费用(请填附表二) 　 12 资产减值损失 　 13 营业外支出(请填附表二) 　 14 其中：非流动资产处置净损失 　 利润总额 15 利润总额 　 应纳税所得额的计算 16 加:纳税调整增加额(请填附表三) 　 17 减:纳税调整减少额(请填附表三) 　 18 其中:加计扣除额(请填附表三) 　 19 应纳税所得额 　 应纳税额的计算 20 减：弥补以前年度亏损(请填附表四) 　 21 加:应补税投资收益已缴所得税 　 22 境内应纳税所得额 　 23 适用税率 　 24 境内应纳税额 　 25 减:境内投资所得抵免税额 26 加:境外所得应纳所得税额(请填附表五) 　 27 减:境外所得抵免税额(请填附表五) 　 28 境内、境外所得应纳税额 　 29 减:减免所得税额(请填附表六) 30 实际应纳所得税额 　 31 汇总纳税成员企业就地预缴比例 　 32 汇总纳税成员企业就地预缴的所得税额 　 33 减：本期累计实际已预缴的所得税额 　 34 本年应补（退）的所得税额 　 35 附:以往度应缴未缴入库所得税 　 企业所得税年度纳税申报表附表一（2） 金融企业收入明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位：元(列至角分) 1 一、营业收入（2+8+15+19+27+32） 金额 2 1.银行业利息收入 　 3 存放同业 　 4 存放中央银行 　 5 发放贷款及垫款 　 6 买入返售金融资产 　 7 其他 　 8 2.银行业手续费收入 　 9 汇款和结算手续费 　 10 银行卡手续费 　 11 代理手续费 　 12 顾问和咨询费 　 13 受托业务佣金 　 14 其他 　 15 3.保险业已赚保费 　 16 保费总收入 　 17 减：分出保费 　 18 提取未到期责任准备金 　 19 4.证券业手续费收入 　 20 证券承销业务 　 21 证券经纪业务 　 22 客户资产管理业务 　 23 代理兑付证券 　 24 代理保管证券 　 25 证券委托管理资产手续费净收入 　 26 其他 　 27 5.其他经营净收益 　 28 公允价值变动净收益 　 29 投资收益 　 30 汇兑净收益 　 31 其他 　 32 6.其他 　 经办人（签章）： 法定代表人（签章）： 企业所得税年度纳税申报表附表二(2) 金融企业成本费用明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位：元 行次 项 目 金 额 1 一、营业成本（2+9+13+23+27） 　 2 1、金融利息支出（3+4+…+8） 　 3 同业存放 　 4 向中央银行借款 　 5 吸收存款 　 6 卖出回购金融资产 　 7 发行债券 　 8 其他 　 9 2、金融手续费支出（10+11+12） 　 10 手续费支出 　 11 佣金支出 　 12 其他 　 13 3、保险业务支出（14-15+16-17+18+…+21-22） 　 14 赔付支出 　 15 减：摊回赔付支出 　 16 提取保险责任准备金(请填附表七) 　 17 减：摊回保险责任准备金(请填附表七) 　 18 手续费支出 　 19 分保费用 　 20 退保金 　 21 保单红利支出 　 22 减：摊回分保费用 　 23 4、证券手续费支出（24+25+26） 　 24 证券经纪业务 　 25 佣金 　 26 其他 　 27 5、营业支出及损失（28+29+30+31）