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企业合规管理体系建设指南

Ol体系建设概述

1.1国企合规管理体系建设是一个为防范各种合规风险，将

“对合规义务的主动遵守”融入到企业全部经营管理活动的管

理体系构建过程。

1.2国企合规管理体系建设的基本路径是识别企业合规风险，

搭建合规组织架构，制定合规管理制度，运行合规管控机制，提

高合规文化意识。

1.3本国企合规管理体系建设指南（以下简称为“指南”）

系立于企业实施的角度，参考国际、国内相关的合规管理指引或

标准，将国有企业新建一套合规管理体系分为十四个操作步骤的

方法指导。严格遵守本指南步骤进行合规管理体系建设，将得到

一个完整的“国企大合规”体系。

02明确建设范围

1.4建设国企合规管理体系，首先要划定建设范围。这是决

定向合规管理体系建设工作投入相关资源的前提。相关资源包括

人力资源、财务资源、外部专家资源以及组织文化资源。

1.5明确建设范围应判断是属于集团合规管理体系，还是单

个公司合规管理体系。集团合规管理体系，可以在集团总部和集

团各下属公司或特定下属公司内施行。单个公司合规管理体系，

仅在公司及分公司范围内施行。

2.3明确建设范围还应判断是建“大合规”体系，还是建某

一项或某几项的专项合规体系，如反垄断合规体系、反腐败合规

体系、数据保护合规体系等。

3.4本指南中的合规管理体系建设，主要指包括所有专项的

大合规体系。鉴于大合规体系所包含的范围非常广，一般分阶段

实施，因此在新建合规管理体系时，往往会明确每个阶段的重点

分别在哪几个领域展开。

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2.5选择在哪些领域展开合规建设，主要参考本企业合规风

险发生的可能性、发生后的可能后果、过往发生的案例，同行

发生的案例等因素决定。

03制定实施方案

3.1实施方案是国有企业内部建立健全合规管理体系的指导

性文件。实施方案由企业合规部门制定，也可由外部辅导机构

协助制定。

4.2实施方案的内容主要包括合规管理工作的基本思路、主

要原则、工作目标、组织领导、主要任务、实施步骤、绩效考

核、监督实施等。

3.3实施方案的制定核心是根据企业管理现状和业务情况，

找到推动本企业合规体系建设的适宜抓手，以两到三个工作抓

手来有效贯彻实施方案的重要内容。这样的抓手包括但不限于

合规风险库、合规联络员制度、合规审查机制、合规检查机

制、合规文化塑造等。

4.4实施方法的制定要求是根据实际情况，将工作任务落实

到部门、岗位，工作职责要具体，工作期限要明确，与责任人

的绩效考核要挂钩。

3.5合规管理体系实施方案可单独制定，也可以与内控体系

建设方案、全面风险管理体系建设方案等合在一起制定，即法

务、合规、内控与风险管理一体化实施方案。

04体系环境扫描

5.1环境扫描是出于国企建立合规体系时往往已有一定基础

而考虑的。国有企业，包括中央企业，大多数在内部已建立了

类似的管控机制。如内部控制体系、全面风险管理体系、法律