金蝶EAS V82_利润中心总账手册(含费用分摊).pdf

利润中心总账 模块概述 模块简介 利润中心总账系统是管理会计信息系统的核心，主要提供基于责任中心的总账业务处理， 按利润中心组织维度进行核算处理，以满足企业更精细化的核算管理要求；该系统不可以独 立运行，必须依赖与总账；也可以与报表、费用报销、资金管理等模块共同使用，提供更完 整、全面的财务管理解决方案。 EAS 利润中心系统为集团企业及单体企业提供了财务管理的全面解决方案，主要包括以 下内容： 标准化的凭证处理流程 为企业日常业务提供标准凭证处理流程，包括审核、过账等操作。支持日常外币核算、 数量核算、辅助账核算、表外业务的业务处理。 凭证录入、打印操作简便快捷，支持全键盘录入，同时提供个性化录入和打印设置。 与各业务系统紧密集成，业务数据自动生成凭证。 期末处理流程 提供结转损益、期末结账、期末反结账等功能。结转损益支持选择损益科目，也支持按 币别进行结转。 提供基础的业务报表。 包括科目余额表、明细分类账、辅助明细账、辅助核算项目余额表等报表。 本模块与其他模块的集成 利润中心总账系统与出纳管理、费用管理、总账等各系统一体化集成，保障业务信息与 财务信息的高度同步与一致性，为企业决策层提供实时的业务管理信息。 相关模块 集成内容 出纳管理 支持出纳系统的应付单生成的凭证传递到利润中心总账系统 费用管理 支持费用管理模块的业务单据生成的凭证传递到利润中心总账系统。 总账 支持总账系统的公共凭证传递到利润中心总账系统 报表和合并 报表和合并报表系统使用Acct、AcctCash、AGE、AcctAC 等取数公式实现从利 报表 润中心取数。 名词解释 报告货币：由上级集团公司控制在本会计实体中是否启用，若设置启用，则在本会计实 体中提供同记账本位币完全相同的功能流程，包括报告币别期初余额初始化、凭证业务处理、 账簿报表查询、期末调汇、期末结账。若设置不启用，则在本会计实体中有关报告货币的界 面、功能流程全部屏蔽。 凭证：又称会计凭证，是指能够用来证明经济业务事项发生、明确经济责任并据以登记 账簿、具有法律效力的书面证明。 记账分类：是将一些科目集合在一起，以方便其它系统（单据转换规则、客户供应商、 物料职员的财务资料定义界面）批量引用。记账分类有六大类型，包括：客户、供应商、职 员、物料、固定资产和内部账户六类。 表外科目：是指会计制度约定的会计科目表之外的，用户从企业内部管理角度自行设置 的会计科目。与表内科目的核算区别为：凭证保存时不检查分录的借贷平衡关系，账簿、报 表的合计数中不统计表外科目的发生额 利润中心总账业务流程总图 EAS利润中心总账总体业务流程图 基础资料设置 初始化 记账 结账 账表查询 团 集 设置凭证类型 账簿查询 报表查询 分配 设置凭证类型 系统参数设置 司 辅助账余额初始化 凭证录入 结转损益 账簿查询 公 体 实 科目余额初始化 凭证审核 期末结账 报表查询 级 子 凭证过账 凭证查询 各类利润中心业务流程简介 利润中心总账系统提供初始化、凭证处理、期末处理流程以适应企业日常管理会计核算 的要求。本章节对以下流程进行了简要说明，包括适用业务场景、业务流程图、该流程必须 要准备的基础资料和系统参数、业务流程的处理事项说明及其对应的操作岗位等内容，为您 的业务流程设计提供参考。  利