财务全套管理制度.pdf

财务部管理制度 一、 财务部职责 财务部的工作职责描述如下： （1） 坚决服从总经理的统一指挥，认真执行其工作指令。 （2） 严格遵守国家财务工作规定的公司规章制度，认真履行其工作指责。 （3 ） 组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、 监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施。 （4 ） 负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核 审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行。 （5 ） 负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好年度会 计决算工作。 （6 ） 负责编写财务分析及经济活动分析报告。同信息部、经营部等有关部门，组织经理 分析会，总结经验，找出经营活动中出现的问题，提出改进意见和建议。同时，提 出经济报警和风险控制措施，预测公司经营发展方向。 （7 ） 有权参加各类经营会议，参与公司经营决策。 （8 ） 负责固定资产及专项基金的管理。会同经营、技术、行政后勤等管理部门，办理固 定资产的构建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到 账、卡、物相符。 （9 ） 负责流动资金的管理。会同营销等部门，定期组织清查盘点，做到账、卡、物相符。 同时，按不同部门，层层分解资金占用金额，合理地、有计划地调度占用资金。 （10）负责对公司低值、易耗品盘点核对。会同办公室、信息部、行政部、技术部等有关 部门做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪 费。 （11）负责公司产品成本的核算工作。制定规范的成本核算方法，正确分摊成本费用。制 定适合公司特点和管理要求的核算方法，逐步推行公司内部二级或三级经济核算方 式，指导各核算正确进行成本费用及内部经济核算工作， 力争做到成本核算标准化、 费用控制合理化。 （12）负责公司资金缴、拨，按时上交税款。办理现金收支和银行结算业务，及时登记现 金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票。 （13）负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管 理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查。 （14）负责进、销物资货款把关。对进、销物资预付款要严格审核，采购货款支付除按计 划执行外，还需经总经理审核签字，方可支付。 （15）认真完成领导交办的其他工作任务。 二、 财务部部长的岗位职责 （1） 在财务总监领导下，负责主持本部门的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本 部门职责范围内的各项工作任务。 （2 ） 贯彻落实本部门岗位责任制和工作标准，密切与生产、营销、计划等部门的工作联 系，加强与有关部门的协作配合工作。 （3 ） 负责组织 《中华人民共和国会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实。 （4 ） 负责组织公司财务管理制度、会计成本核算规程、成本管理会计监督及其有关的财 务专项管理制度的拟定、修改、补充和实施。 （5 ） 组织编制公司财务计划、 审查财务计划。 拟定资金筹措和使用方案， 全面平衡资金， 开辟财源，加速资金周转，提高资金使用效率。 （6 ） 组织领导本部门按上级规定和要求编制财务决算工作。 （7 ） 负责组织公司的成本管理工作。进行成本预测、控制、核算、分析和考核，降低消 耗、节约费用，提高盈利水平，确保公司利润指标的