跨国银行的风险管理教案分析.ppt

第五章 跨国银行的风险管理 §1 跨国银行的风险类型及其特殊性 §2 跨国银行风险的测定与规避 §3 跨国银行风险管理发展趋势 §4 跨国银行风险管理案例 第一节 跨国银行的风险类型及其特殊性 一、跨国银行的风险类型 二、跨国银行风险的特殊性 一、跨国银行的风险类型 二、跨国银行风险的特殊性 1、全球化使金融风险具有更大的相关性 2、金融创新的发展使金融体系变得更加脆弱 3、金融衍生产品使跨国银行暴露于更大的风 险之中 4、网络银行的兴起，使跨国银行面临新的风险 第二节 跨国银行风险的测定与规避 一、跨国银行风险管理的组织结构 二、国家风险的评估与规避 三、国际银团贷款的发展及风险管理 四、外汇交易业务的风险管理 一、跨国银行风险管理的组织结构 如：渣打银行的矩阵式管理体系 1、审计和风险管理委员会 2、各业务部门的风险控制部门 风险评估报告——风险评级 二、国家风险的评估与规避 1、国家风险的含义——国家通过主权与政治行为影响债务责任的按期履行 （1）主权风险——政府连续性、两国关系等各种不确定因素 （2）政治风险——政治决策、社会问题、货币问题或贸易问题影响商业环境的可能性 2、跨国企业与政府关系的基本框架 3、国家风险的表现 （1）政府干预 A、直接干预——没收、征用、国有化等 B、法律和法规干预——外汇控制、价格控制等 （2）意外因素引起的风险——战争、革命、罢工、社会运动、恐怖主义 4、对国家风险的评估 （1）定性评估 A、欧洲货币指数 a、市场指标——用于分析特定国家进入债券市场的能力、债券在市场上的销售情况，作占权重为40％ b、信贷指标——用于分析债务国的偿债记录和债务重新安排情况，占整个评估的20％ c、分析指标——包括政治风险、经济指标以及经济的运行风险，所占权重为40％ B、机构投资者信用指数——依靠对跨国银行风险管理人员的调查，公布国家风险评级结果。 C、《经济学家》的风险分析法——在百分制基础上由相关专家进行打分 a、经济变量（33分） b、政治变量（50分） c、社会变量（17分） D、商业环境风险情报（BERI）模型——其基础是国际专家对10个变量的复合评分 E、政治风险指数（PRS）——通过专家的专业评估结果预测政治风险引起的亏损概率 （2）对国家风险的定量研究——分析债务重组的可能性 A、多重差异分析指标——考虑偿债率、通货膨胀率、利息成本、GDP增长率等因素 B、逻辑分析模型——假定经济变量的综合效应决定了一国所处的具体状态 5、规避国家风险的方法 （1）确定国家贷款限额 （2）采取国际银团贷款的方式分散风险 （3）执行充分的审计程序 三、国际银团贷款的发展及风险管理 1、国际银团贷款的发展历程 2、国际银团贷款的风险及其管理 （1）国家或地区风险的管理 （2）信用风险的管理 如：1996年国际银团贷款诈骗案 一家著名烟草公司的离职人员谎称为保密项目筹措资金，骗取国际银团贷款。 原因分析： 1、贷款限额执行不严格 2、贷款审查不深入 3、对贷款人不了解 四、外汇交易业务的风险管理 1、外汇交易业务的风险 （1）汇率风险 （2）信用风险 （3）流动性风险 （4）操作风险 2、汇率风险的管理 （1）选择优势货币作为交易的重点 （2）制定交易室的总额度 A、开盘总额度 B、过夜总额度 C、止损额度 （3）制定交易员的个人额度 3、信用风险的管理 （1）自营外汇买卖 A、全面了解交易对象 B、制定同业外汇买卖额度 （2）代客外汇买卖 A、了解客户情况 B、设立客户交易额度 C、及时履行账户结算 4、流动性风险的管理 5、操作风险的管理 第三节 跨国银行风险管理发展趋势 一、传统的商业银行管理理论 二、跨国银行风险管理理论的新发展 一、传统的商业银行管理理论 1、资产管理理论 2、负债管理理论 3、资产负债管理理论 二、跨国银行风险管理理论的新发展 1、资产组合调整方法 （1）贷款证券化 （2）直接贷款转让 （3）收购与兼并 （4）信用衍生产品 2、风险价值法（VAR法——Value At Risk ） 3、全面风险管理模式 第四节 跨国银行风险管理案例 一、巴林银行的倒闭 二、IDI基金 一、巴林银行的倒闭 1763年，弗朗西斯·巴林爵士在伦敦创建了巴林银行（Barings）。 1989年，尼克·里森（Nick Lesson）进入巴林银行工作。 1992年，巴林银行决定派里森到新加坡分行成立期货与期权交易部门，并出任总经理。 偶然设立的错误账户“88888” 里森为了掩盖下属的错误而开始使用“88888”账户，并进行一些冒险的交易以弥补账户的损失，结果越陷越深。 1995年，“88888”账户的损失达到了86000万英镑，而巴林银行的资本只有47000万英镑。 最终