公司融资5节债券融资.pptx

融资分析;债券评级（Bond Rating）;债券信用评级;全球著名信用评级机构;等级符号;等级符号;信用等级分类;我国的债券评级机构;垃圾债券（Junk Bond）;垃圾债券市场的演变;我国企业债券发行的配额审核程序;我国企业债券发行的发行审核;我国企业债券发行的发行审核;其它限制性条款（Indentures）;可赎回条款（Call Provision）;可提前偿付条款（Retractable Provision）;可延长条款（Extendible Provision）;可转换条款（Convertible Provision）;偿付条款（Retirement Provision）;债券更新（Bond Refunding）;债券收益率-名义收益率和当期收益率;债券收益率-到期收益率;债券到期收益率的计算公式;我国关于企业债券上市的规定;我国关于企业债券上市的规定;认股权证;认股权证是一种特殊的公司融资手段，它使投资者可以抓住公司蓬勃发展的机会来分享公司利润，同时也使公司有机会以较低成本筹措资金。另外使公司在最需要资金是能容易筹措到资金。 公司迅速发展时，往往需要大量资金，这时公司盈利迅速增长，股价上涨，会吸引持有人行使权力。 股票市价超过认股权证行使价格。 公司高速增长，有较好盈利前景。 公司提高派息率。 认股权证是一种具有期权性质的金融工具。;可转换债券（Convertible Bonds）;;转换权利;转换价格（Conversion Price）;转换比率（Conversion Ratio）;转换选择;转换价值（Conversion Value）;可转换债券的一般价值;强迫转换（Forcing Conversion）;上市公司发行可转换债券应具备的条件;国有企业发行可转换债券的规定;债务与权益的比较