A银行信用卡风险管理研究.pdf

摘 要 信用卡于1915年起源于美国,经过接近百年的发展,至今已经形成了比较成 熟的信用卡产业。截至2008年年底，美国发行信用卡的金融机构排名前100名 的发行总量达80601.36万张，四分之一的零售交易通过信用卡来完成。我国信 用卡业务起步较晚，但发展迅速。截至2009年第3季度末，我国信用卡发卡总 量达到 1.56 亿张，期末总透支余额为 2035 亿元。伴随着信用卡业务的高速增 长，我国信用卡业务面临着越来越大的风险暴露。但在风险管理方面，我国与 国外先进的发卡机构相比，还存在着较大的差距，发卡机构风险管理理念不健 全，风险管理技术的落后，经验的缺乏，信用卡相关法律制度和监管体系的不 健全，征信体系的不完善等都对我们信用卡业务的风险管理水平提出了挑战。 本文采用案例研究方法，将 A 银行信用卡中心作为典型案例，坚持理论与 实践相结合，贯彻定性分析和定量分析相结合的原则，以定性分析为主、定量 分析为辅，对我国商业银行信用卡业务全面风险管理体系的构建与优化问题进 行探讨。通过对 A 银行信用卡中心的风险现状分析，风险管理现状总结，找出 其在风险管理体系中存在的问题并详细分析其成因，并提出优化 A 银行信用卡 全面风险管理体系的建议，以期使 A 银行信用卡风险水平降低到国内同行业的 平均水平，促进A银行信用卡业务的健康可持续发展。 A银行成立于上世纪九十年代中期，是我国主要由非公有制企业入股的全国 性股份制商业银行，A银行信用卡中心成立于2005年，直属A银行总行。A银行自 首张信用卡于2005年发行以来，业务实现了飞速发展，截至2009年6月30日，A 银行信用卡累计发卡量达到678万张，营业收入10.8亿元，税前利润2.7亿。A银 行信用卡中心在短短四年间，信用卡业务实现了巨大的发展，发卡量在国内银 行名列前茅。但伴随着业务的快速发展，信用卡风险逐步表现出来，截止2009 年6月30日，A银行信用卡中心贷款余额127.55亿元，其中不良贷款7.44亿，不 良率达到了5.83%，远远高于目前全国平均水平的2.6%。 从上文可以看出，A银行信用卡中心信用卡业务风险水平在国内同行中处于 较高位置，但在长期的实践中，其也逐步建立起了具有自身特点风险管理体系， 主要表现在：其一，在发卡模式上采用高度集中的发卡模式，即A银行信用卡中 1 心作为唯一的专业发卡机构对客户进行营销、征信、发卡、清算、收费、风险 控制和管理等一系列工作；其二，筑流水线上的五道“防火墙”，即：前端亲 签亲访、审查资料真实性、电话审核、卡片激活时的“特殊密码”以及24小时 交易监控。A银行信用卡中心针对操作流程方面风险管理构筑的五道“防火 墙”，通过层层筛选，努力将信用卡坏账、欺诈扼杀在操作流程中；其三，及 时追踪风险动态，针对信用卡业务新的风险、新的欺诈手段不断出现的状况，A 银行信用卡中心及时追踪风险动态，尽最大努力做到及时有效识别的风险和防 范风险；其四，及时应用新科技新技术，针对信用卡的风险受科技影响很大的 特点，A银行信用卡中心在发展过程中不断追踪信用卡管理最新技术，引进新设 备，新技术，并不断根据需要开发相应的应用软件，以提高风险管理水平。 A银行信用卡中心开展信用卡业务开展较晚，但业务发展非常迅猛，因此风 险管理体系尚有许多不健全的地方。从信用卡中心内部来说，一方面，信用卡 风险管理思路贯彻不够彻底，尽管在操作流程方面构筑五道“防火墙”，但在 执行过程中由于这样那样的原因，没有得到严格的执行；另一方面，风险管理 制度及内控机制建设相对滞后，A银行信用卡中心风险管理制度以及内控机制建 设方面尚存重外部风险防范轻内控机制、重信用风险管理轻其他风险防范、重 事后的风险处理轻事前风险预警机制等六个“薄弱环节”。从外部环境来说， 信用卡受理环境不够规范，我国尚缺乏全国性的、中立的、行业认可的个人信 用评估机构，没有建立起健全的个人征信体系，针对行用卡的法律法规也尚不 够完善。 造成A银行信用卡风险管理体系不够完善的原因很多，归纳起来主要是以下 五个方面：其一，风险管理理念尚不健全，在风险与收益的平衡方面理解可能 存在一定偏差，这直接引起了在产品设计、营销环节、征信审核、服务、催收 等各个环节业务发展与风险控制的矛盾；其二，风险管理部门战略定位与职能 定位尚有偏差，风