《中小企业私募债券试点业务指南》.pdf

深圳证券交易所中小企业私募债券 试点业务指南 一章 概述 二章 备案与发行 三章 产品设计与投资者权益保护 四章 投资者适当性管理 五章 转让服务 六章 信息披露 七章 自律监管和纪律处分措施 八章 其他事项 附件1：中小企业私募债券备案登记表 附件2：中小企业私募债券募集说明书内容与格式要求 附件3：董事、监事、高级管理人员及持股 5%以上股东名册报送 格式 附件4：中小企业私募债券合格投资者风险认知书模板 附件5：XX 证券中小企业私募债券合格投资者名单报送格式 附件6：深圳证券交易所中小企业私募债券转让服务协议 附件7：中小企业私募债券发行结果公告内容与格式要求 附件8：关于XX 在深圳证券交易所综合协议交易平台进行转让公 告书的内容与格式要求 附件9：关于印发中小企业划型标准规定的通知 1 为推动中小企业私募债券试 业务顺利开展，根据《深圳证券交 易所交易规则（2011 年修订）》、《深圳证券交易所综合协议交易平台 业务实施细则》和《深圳证券交易所中小企业私募债券业务试点办法》 （以下简称 “《试点办法》”）等有关规定，制定本指南。 第一章 概述 本指南所称中小企业私募债券 （以下简称“私募债券”），是指 中小微型企业在中国境内以非公开方式发行和转让，约定在一定期限 还本付息的公司债券。 试 期间，私募债券发行人范围仅限符合 《关于印发中小企业划 型标准规定的通知》【工信部联企业 （2011）300 号】（详见附件9 ） 规定的，未在上海、深圳证券交易所上市的中小微型企业，但暂不包 括房地产企业和金融企业。 私募债券应当由具有承销业务资格的证券公司（以下简称“会 员”）承销。证券公司开展中小企业私募债券试 业务，应当严格执 行中国证券业协会《证券公司开展中小企业私募债券承销业务试点办 法》的规定，承销发行私募债券。 私募债券发行后，发行人应当按照中国证券登记结算有限责任公 司《中小企业私募债券试 登记结算业务实施细则》，在中国证券登 记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”） 办理私募债券的集中登记。 在本所进行的中小企业私募债券业务，适用本指南。本指南未做 规定的，适用《试点办法》和本所其他有关规定。 2 第二章 备案与发行 私募债券在本所进行转让的，在发行 应当在本所备案。本所接 受备案并不对私募债券的投资价值、风险或者收益作出判断。发行人 发生经营风险、偿债风险及诉讼等重大问题，由发行人自行处理。私 募债券投资风险由投资者自行承担，本所不承担责任。 一、备案条件 在本所备案的私募债券应当符合以下条件： （一）发行人是中国境内注册的有限责任公司或者股份有限公 司； （二）发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的三倍； （三）期限在一年（含）以上； （四）本所规定的其他条件。 二、备案申请 私募债券的备案申请，应当通过本所会员业务专区办理。 私募债券承销商登录本所会员业务专区，通过 “公文及报表上传 —中小企业私募债试 业务—备案材料提交”栏目提交备案材料，备 案材料应当包括下列文件： （一）备案登记表 （内容与格式见附件1）； （二）发行人公司章程及营业执照（副本）复印件； （三）发行人内设有权机构关于本期私募债券发行事项的决议； （四）私募债券承销协议； 3 （五）私募债券募集说明书 （内容与格式见附件2 ）； （六）承销商的尽职调查报告，包括但不限于以下内容： 1、发行人的基本情况和实际控制人情况； 2、经营范围和主营业务情况； 3、公司治理和内部控制情况； 4、财务状况及偿债能力； 5、信用记录调查；