财务管理制度汇编和业务办理流程[适用于中小企业].pdf

WORD 资料可编辑 财务管理制度及业务办理流程 本文档内容适用于中小企业，仅做参考。 第一章、 总则 ： 一、 为加 强公司的 财务 工作， 发挥财务 在公司 经营 管理和提高 经济 效益 中的作用，特制定本 规定。 二、 公司 财务 部 门的职 能是： 1、 认真 贯彻执 行 国家有 关 的财务 管理制度。 2、 建立健全 财务 管理的各种 规章制度， 编制财务计 划，加 强资金管理 及会计 核算，反映、分析 财务计 划的 执行情 况 ，及 时准确的反映公司的 财务状况 ，经营 成果和 现金流量， 检查监 督财务纪 律。 3、 积极为经营 管理服 务 ，促进 公司取得最大的 经济 效益。 4 、 厉行节约 ，合理使用 资金。 5、 合理分配公司收入，及 时完成需要上交的 税收及管理 费用。 6、 对 有关机构及 财政、税务 、银行部 门了解， 检 查财务 工作，主 动提 供有 关资料，如 实反映情 况 。 7、 完成公司交 给 的其它工作。 三、 公司 财务 由会计 、成本核算和出 纳等工作人 员组 成 （待定）。 四、 公司各部 门和员工 办理财会 事务 ，必须遵守本 规 定。 第二章、制度细则： ● 财务工作岗位职责 ● 财务管理工作 ● 支票管理（含其它银行票据） ● 现金管理 ● 会计档案管理 ● 个人借款管理 ● 日常费用审批及报销流程 ● 费用报销的相关标准 专业整理分享 WORD 资料可编辑 ● 采购流程及采购付款流程 ● 销售流程及销售收款流程 ● 发票管理 ● 成本核算的管理 ● 固定资产的管理 第三章、 财务 工作 岗位职责 ： 一、 会计 负责组织 本公司的下列工作： 1、 对整个账务处 理数据的准确性 监督和 负责 ，包括会计凭证 、报表、往 来 、原材料﹑ 库存商品、 现金、银 行、票据、 费用等。 2、 进行成本 费用预测 、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有 关 部 门降低消耗、 节约费 用、提高 经济 效益。 3、 负责对内 （公司高层 ）、对 外（税务 局、工商等其它需要 报送报 表的 行政机 关 ）报 表的 编制和报送，并负责对数 据进行解 释 ，及财务 分析 的编制。 4 、 对公司各种 经营 考核的基 础数 据取得正确性 进行监 督和 负责 。 5、 协调 本部 门与公司 内部其它部 门的关系。 6、 协调 公司 财务 与外部相 关部 门的关 系，包括 税务 局、 银行及其它相 关 行政 单位、往 来企业 。 7、 负责 各种与 财务有 关 的证件的 办理及年 审。 8、 建立健全 经济 核算制度，利用 财务会计数 据进行经济 活动 分析。 9 、 承办公司 领导 交办 的其它工作。 二、 会计 的主要工作 职责 是： 专业整理分享