印章、票据管理办法.docx

?一、总则

1.目的

为加强公司印章、票据的管理，规范印章、票据的使用流程，维护公司的合法权益，防范风险，特制定本办法。

2.适用范围

本办法适用于公司总部及所属各分支机构、子公司。

3.基本原则

印章、票据的管理遵循依法合规、分级负责、规范使用、严格监督的原则。

二、印章管理

印章分类及定义

1.公司公章：代表公司对外行使权力、承担责任的正式印章，具有最高法律效力。

2.法定代表人章：用于特定业务场景，代表法定代表人行使职权的印章。

3.财务专用章：专门用于公司财务结算等相关财务业务的印章。

4.合同专用章：在签订合同等经济业务活动中使用的印章。

5.部门章：各部门为履行职责而使用的印章，仅用于本部门内部工作联系等相关业务。

6.分支机构章：公司分支机构使用的印章，用于分支机构的日常经营活动。

印章的刻制

1.申请

-因工作需要刻制印章的部门或单位，应填写《印章刻制申请表》，详细说明印章名称、用途、刻制数量等信息，并经部门负责人签字、分管领导审批。

-涉及公司重大事项或重要业务的印章刻制申请，需经总经理审批。

2.刻制

-经审批通过后，由行政管理部门统一办理印章刻制手续。行政管理部门应选择具有资质、信誉良好的印章制作单位进行刻制。

-印章刻制完成后，行政管理部门应及时将印章登记备案，并将印章移交申请部门或单位签收。

印章的保管

1.专人保管

-各类印章应指定专人负责保管，保管人员应具备良好的职业道德和责任心，熟悉印章使用规定。

-公司公章、法定代表人章原则上由行政管理部门负责人指定专人保管；财务专用章由财务部门负责人指定专人保管；合同专用章由合同管理部门负责人指定专人保管；部门章和分支机构章由各部门或分支机构负责人指定专人保管。

2.保管设施

-印章保管人员应配备专门的保险柜或保管箱，用于存放印章，并确保保管设施安全可靠。

-印章存放处应保持清洁、干燥，防止印章受潮、损坏或丢失。

印章的使用

1.审批流程

-使用印章前，应填写《印章使用申请表》，详细说明用印事项、用印文件名称及份数、用印时间等信息，并经相关部门负责人签字、分管领导审批。

-涉及公司重大事项或重要业务的印章使用申请，需经总经理审批。

-财务专用章、合同专用章的使用，还需符合公司财务管理制度和合同管理制度的相关规定。

2.用印登记

-印章保管人员应对印章使用情况进行详细登记，登记内容包括用印日期、用印事项、用印文件名称及份数、用印申请人、审批人等信息。

-用印登记本应妥善保管，以备查阅。

3.现场用印

-印章使用应在公司内部指定的用印地点进行，不得将印章携带外出使用。特殊情况确需外出用印的，应经公司主要领导批准，并由印章保管人员陪同前往。

-用印时，印章保管人员应认真核对用印文件内容，确保用印事项与审批内容一致。用印完毕后，应及时将印章归位保管。

印章的停用与销毁

1.停用

-因公司名称变更、机构调整、印章损坏等原因，需要停用印章的，由行政管理部门统一收回印章，并办理停用手续。

-印章停用后，保管人员应及时将停用印章登记备案，并妥善保管。

2.销毁

-对于需要销毁的印章，由行政管理部门填写《印章销毁申请表》，经相关部门负责人签字、分管领导审批后，由行政管理部门会同审计部门等相关人员进行销毁。

-印章销毁应采用适当的方式，确保印章无法恢复使用，并做好销毁记录。销毁记录应包括印章名称、销毁时间、销毁方式、监销人员等信息。

三、票据管理

票据分类及定义

1.发票：公司在销售商品、提供劳务等经营活动中开具的法定票据，包括增值税专用发票、增值税普通发票等。

2.收据：用于收取款项的凭证，包括公司自制收据、财政监制收据等。

3.支票：公司签发的，委托银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，包括现金支票、转账支票等。

4.汇票：由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，包括银行汇票、商业汇票等。

5.本票：出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，包括银行本票等。

票据的购买

1.申请

-因业务需要购买票据的部门或单位，应填写《票据购买申请表》，详