五星级度假酒店筹建财务管理规定.doc

中青旅集团（苏州）静思园国际酒店管理有限公司 温德姆至尊豪廷大酒店开业筹备处 费用支出报销财务管理规定 根据业主方“思园国际酒店有限公司”与管理方“XX有限公司”于2010年2月25日订立的“至尊豪廷大酒店”委托管理合同第4.5条：业主须于开业日期前6个月，备妥一笔金额按开业前预算所界定的款项，用以应付开业前支出。管理方须随即开始落实开业前计划，内容包括：（1）招聘、重新调配、培训及支薪给酒店员工；（2）利用业主所提供的资金，由业主在符合酒店规程及地域体系标准的前提下，和管理方协商一致后自行采购所需的设备用品，但酒店集团指定品牌的设备及用品，及带有联合品牌标志的设备和用品应由业主从集团指定的品牌和供应商中购买；（3）进行开业前的广告宣传活动和印刷品的制作；（4）协助业主取得一切所需的执照、许可证及签证；（5）准备办公设施，包括电话、传真及电子邮件等电讯服务；（6）招待未来业务客户（包括开业庆典）；（7）参与在酒店正式开业前发生的活动等；列入业主的开办费用”。 为了规范酒店开业前如上管理合同条款所发生的开办费用，酒店开业筹备处特制订“费用支出报销财务管理规定”如下： 开业前支出须在开业前预算所界定的款项范围和预算额度范围内支出，开业前预算由管理方于开业前适时制订，并不时根据需要而予以修订，但须经业主代表确认。 开业前支出须从开业前账户支付，业主按委托管理合同的约定，在开业前账户保存充足的资金，已备酒店开办之用。开业前账户由管理方指定的一名人士（酒店总经理）和业主代表共同签署方能运作。 开业前支出付款、费用报销程序 银行付款 由经办人填写付款申请单，经部门负责人批准，报财务总监、业主财务代表核准，再报酒店总经理，业主代表签署批准后付款，包括备用金和暂借款业务。《付款申请单》样张见附件。 现金报销 由报销人填写零用现金单（或差旅费、招待费报销单等），经部门负责人批准，报财务总监，业主财务代表核准，再报酒店总经理，业主代表签署批准后付款。《差旅费、招待费报销单》样张见附件。 签报审批 对外签订合同协议以及预算外项目，须执行签报审批手续。 签报内容由经办部门按要求填写、部门负责人签字，经财务总监、业务财务代表核准，报总经理、业主代表批准，必要时须报业主公司领导批复。 签报手续完备后，签报审批单作为财务付款的依据。《签报审批单》样张见附件。 银行账户与银行印鉴章 银行账户：按合同规定的分支机构“国际酒店管理有限公司至尊豪庭大酒店”设立专用银行账户。 银行印鉴章：印鉴章由酒店财务专用章（公章）、酒店总经理私章、业主代表私章共三枚组成。 营业设备用品采购 按管理合同第4.5条（2）的规定组织采购。 采购合同的订立，须按规定办理签报审批手续。 采购合同款（包括预付款）的支付，按银行付款规定办理。 营业设备用品到酒店后，由财务部门组织收货，相关营业部门和采购员配合质量验收。 财务部应付帐会计凭《入库验收单》和发票送货单等凭据入账并申请付款。 员工工资、福利费支出 根据管理方已提交并经业主确认的员工报酬及各项福利待遇政策、酒店用工薪酬分配体系。 酒店雇员应与业主公司分支机构（酒店）签订劳动合同。 工资、福利费支出包括：工资薪金、津贴、补贴、劳动保险和住房公积金、外籍员工工作签证及工???许可证、外籍员工保险费、员工食堂及伙食费、员工宿舍以及其他福利费用。 员工工资福利费支出由酒店人事部门编报，经人力资源总监签署，报财务总监，业主财务代表核准，再报酒店总经理，业主代表签署批准后付款。 本规定中未涵盖的其他费用支出报销财务事项，按合同规定，由酒店业主方代表与管理方代表组成的酒店协调委员会协商一致后，另行补充修订。 国际酒店管理有限公司 至尊豪廷大酒店开业筹备处 2013年4月