用友U8系统中_货到票未到_业务解析.pdf

年 月 , 2007 7 中 国 管 理 信 息 化 Jul.2007 第 卷第 期 10 7 ChinaManagementInformationization Vol.10,No.7 用友U8系统中“货到票未到”业务解析 王 玫 (郑州航空工业管理学院 会计学系,郑州 ) 450015 [摘 要]本文在深入、细致地分析用友 系统中“货到票未到”业务的流程的基础之上,结合笔者近几年在实验教 U8 学中的体会和经验,对“货到票未到”业务在实验教学中存在的难点进行分析,并对操作出错后相应的解决方法进行 了系统、详细的探讨。 [关键词]用友 系统;“货到票未到”业务;解析 U8 [中图分类号] [文献标识码] [文章编号] ( ) F232 A 1673-0194200707-0092-03 近年来,随着我国计算机应 用水平和企业信息化管理水平的 提高,高校会计学、会计电算化专 业已把“会计电算化实验”作为一 门核心、主干课程。目前,较多院 校以在国内企业的占有率和应用 的成熟度较高的用友ERP系统 为支持平台并结合相关的案例资 料来进行会计电算化实验。用友 U8系统是以中小企业多部门应 用为目标的战略性财务软件,由 图 暂估入库业务处理流程 财务、分销、决策支持3部分组 1 成,并采用财务业务一体化设计,大大提高了数据信息的 回冲为例进行分析,处理流程如图 所示。 1 综合利用功能。 当月,货到票未到时: 在财务业务一体化业务中,采购入库业务按货物和发 暂估入库业务处理流程说明: 票到达的先后,划分为单货同行、货到票未到、票到货未到 ①当月,根据采购到货签收的实际数据在库存管理系 3种类型。不同的业务类型相应的处理方式有所不同,但基 统中填制采购入库单。 本都涉及采购管理、库存管理、存货核算、应付款管理和总 ②在库存管理系统中审核采购入库单,以证明入库单 账系统等多个模块,处理流程比较复杂,因此学生在实验 上的货物已经入库。 过程中比较容易出错。特别是其中的“货到票未到”业务, ③月末,发票未到,在存货核算系统中输入采购入库 由于涉及暂估入库及回冲处理,更为复杂,在多年的实验 单的暂估单价,对“暂估入库单”进行单据记账,即以暂估 教学中发现出错率比较高。因此,本文首先对该流程进行 单价计入存货明细账。 了详细分析,然后总结、归纳了学生在实际操作过程中容 ④在存货核算系统中对“暂估入库单”制单,系统生成 易出现错误的难点及原因,并对操作出错后的解决方法进 机制转账凭证(暂估凭证)并自动传递到总账系统。 行了系统、全面的探讨,为学生能够更好地理解该业务,掌 ⑤下月初,存货核算系统自动生成与“暂估入库单”完 ,同时自动计入存货明细账,冲回 握该业务的操作及出错后如何解决提供指导。 全相同的“红字回冲单” 一、用友 系统中“货到票未到”业务的流程分 上月计入存货明细