仓库盘存管理规程.doc

PAGE / NUMPAGES 仓库盘存管理规程 分发部门：物料管理部工作人员、财务会计、质量监督员。 存货盘点不仅仅是对数量的核对，也是对仓库的一次整理行为。通过盘点，让物料摆放有序、整洁；物料标识清楚，加强仓位管理。即使是不认识物料的人也可以通过仓位及清楚的物料标识找到物料。建立有效的物资收发卡，这样账实不符时也有据可查。 一、目的：规定物料盘存的时间、方法及要求，防止差错。 二、范围：适用于仓库物料盘存管理。 三、职责：物料管理部对此规程的实施负责。 四、规程： 1、物料盘存及报表时间 每月最后一天为物料盘存截止时间，次月2日为报表上交时间。 每月生产计划制定后，为配合生产调度的工作，仓库管理室须根据需要报出临时报表。 2、在库物料盘存 （1） 仓库管理员（指收货员、发货员）根据在库实物、台帐、库卡，仔细清点货物，并做好记录。 （2） 财务会计负责与仓库管理员核帐。 （3） 质量监督员对仓库管理员的盘存清查情况进行抽查，要求帐、物、卡相符。 3、特殊情况处理 （1） 物料盘点后出现盘盈情况，应仔细核对帐、卡及有关单据，经查实无误后，按实物重新入帐；如帐卡或单据填写及计算有误，应及时报告质量监督员及财务会计并予以更正。 （2） 对物料盘点后出现盘亏情况时，如货物与台帐或库卡的数目差异在物料损耗范围内，则填写“物料损耗报告”（见附件一），做冲帐处理；如不在损耗范围内，则须详细盘查原因，并记录在“物料损耗报告”上。 （3） 各种物料的盘盈和盘亏均按奖罚程序给予处理，并及时分析原因并处理，以排除潜在的质量事故。 4、盘点数据报表 仓库管理员在每月2日前做好“物料盘存报表”（见附件二）交质量监督员、财务会计及物料管理部负责人审核。 盘存报表一式四份，经确认无误后，分别交计划员、计划调度员、财务部会计及自留。 5、问题责任追究 对在盘存中发现的问题必须追究有关人员责任，对盘存工作造成差错的也必须追究有关人员责任。 6、盘点注意事项? ?（1）前期准备工作 --1. 对物料进行整理归类，做好标识，每个物料上面都要贴上相应的标签，并建立相应的物资收发卡。以便于盘点工作的进行。 --2. 盘点前期仓管员要对物料进行初盘，确认实物与物资收发卡及系统账面数是否一致。 --3. 请仓库在盘点前对借用物料进行统计。 以上事项需要在盘点前完成。不要延误盘点工作的进行。 （2）盘点实施过程 --1. 在盘点时，账目关闭，不再进行任何账务处理，至盘点结束。在盘点期间发生的物料收发，作好手工登记工作，不录入系统。等盘点结束后再做账务处理。入账日期统一为盘点结束后的日期。 --2. 所有盘点的物料，必须将盘点数登记于物资收发卡，并标记“盘点”。 --3. 在盘点时，收发物料，特别是发出物料的，要严格区分盘点前发出还是盘点后发出。要标识清楚。 （3）盘点抽查工作： --1.物料有清楚的物料标识，有物资收发卡。 --2.物料仓位是否记录，记录是否正确；仓位标识是否清楚。 --3.物料摆放是否整洁，同一物料是否放置于同一区域。不在同一区域的是否有标记。 7、附件 附件一：物料损耗报告 附件二：物料盘存报表 附件一： 物料损耗报告 编号：MF-017-01 物料 名称 规格 批号 报告 日期 _____年___月___日 损耗 数量 详细说明： 报告人/时间： 物料管理部负责人/时间： 质保部处理： 质保部负责人/时间： 财务处理： 财务会计/时间： 批准/时间： 备注： 附件二： 物料盘存报表 编号：MF-018-00 仓库名称 盘存期间 报告日期 页次 _______年___月___日至______年___月___日 _______年___月___日 共___页,第___页 名称 规格 单位 期初存量 入库量 出库量 损耗量 退库量 结存量 备注 责任人 仓库管理员 质量监督员 物料管理部负责人 会计 签名 签名时间 ______年__月__日 ______年__月__日 ______年__月__日 _______年__月__日