内控规范整合优化项目.ppt

目录 一、内容流程的整体介绍 二、内控流程清单 三、内容控制点个数 四、业务实现与变更涉及部门和制度 五、业务实现与变更内控流程概览 六、内容涉及的证据表样 对证据表样的要求： 有标准格式，各级公司严格执行； 有参考格式，各级公司可自行设计证据表样，但至少要包括集团下发版中所列示的基本内容 目录 二、运行维护组内控流程结构讲解（续） 运行维护组内控流程讲解 运行维护组内控流程讲解 运行维护组内控流程需要注意的问题 运行维护组内控流程讲解 运行维护组内控控制矩阵流程讲解 运行维护组内控本地文档讲解 本地化文档格式-控制证据样例 根据实际情况，明确各控制措施中涉及的“表、证、单、书”； 按照标准版格式建立本省控制证据样例汇总表； 运行维护组内控岗位清单讲解 目录 内控流程需要注意的问题 内控规范的推广实施 三、内控规范的推广实施 明确控制职责、细化管理要求，确保本地化内控规范符合经营管理实际情况，在集团、省公司统一要求基础上结合本地的管理特点切实实施落地； 将内控规范做为公司业务开放实现与变更各专业管理要求、监督管理实施的有效载体，以推广实施内控规范为契机，确保各项管理要求和控制措施按照统一的要求落实到岗、执行到位; 按照集团内控工作要求，全省实现调度流程电子化管理，所有调单必须通过资源管理系统。 三、内控规范的推广实施 三、内控规范的推广实施 三、内控规范的推广实施 责任部门 及岗位 明确本省具体的责任部门和岗位 时限要求 根据本省的管理规定确定具体时点 控制频率 可根据本省管理要求改变某些控制措施的执行频率，但不得低于标准版要求 控制证据 实际操作过程中使用的证据名称、证据的具体样式 3 4 5 6 控制级别 根据本省的管理要求可提高控制措施的级别，即“一般”变更为“关键” 控制类型 本地化控制措施后，相应控制类型可以变更，但不得降低级别，即“预防性”不得改为“发现性” 控制方法 各本地化某项控制措施后，须相应变更其控制方法 风险点及 控制措施 根据本省实际情况，在满足标准版要求的基础上，可以对次级流程增加风险点及对应控制措施。 7 8 9 10 谢谢！ 【1】这只是一个示例 【2】流整合以后的流程清单是双方都适用的 【3】其中模块已经预先确定 After P.62, add a page to show a sample of control evidence. 3、各流程系统岗位对应清单 说明：为将IT系统与流程中的控制措施相对应，同时明确IT工作流程中的具体岗位。 填表方法：根据 “系统流程对应关系” 中的系统与流程的对应关系，将省分公司主要业务系统按 “XX系统控制岗位对应清单”的格式，每个系统形成一张清单，按控制措施描述的要求，根据本省实际情况将进行操作、稽核等工作岗位（要求具体到人）进行明确。 注意事项：目前“系统流程对应关系” 仅是部分举例，并不包括省分全部系统，各省分公司按照各公司实际系统列出全部系统进行本地化对应。 * Do not refresh this file Do not refresh this file * 内控规范整合优化项目 运行维护组流程讲解 1、业务实现与变更 一、流程内控规范概述 二、内控流程讲解 三、需注意的问题 流程框架包括：6大模块，31个业务环节，分三级展开共153个末级流程。 1.2工程核算 1.1 工程建设取得固定资产 资本性支出 2.3 业务实现与变更 2.2 营业受理 2.1 营销管理 2.4 计费账务处理 收入 6.2 法律纠纷处理 6.1 合同管理 其他共性部分 3.3 网络维护成本 3.2 营销成本 3.1 人工成本 3.5 成本费用核算 成本费用 4.3 采购管理 4.2 固定资产管理 4.1 资金管理 4.4 存货管理 资金和资产管理 5.3 预算管理 5.2 税务和发票管理 5.1 一般会计处理和报告 5.4 统计管理 财务及信息披露 2.5 收费 2.6客户投（申）诉处理 2.7 结算与摊分 2.8 营收报表处理 2.11 欠费管理 2.9 ICT业务 2.10 收入核算 4.5 卡类管理 5.5 信息披露 2.12 通信设备维护 3.4 财务费用 运行维护部 运行维护组 移动网络公司 运维部 《中国联通固网电路调度管理办法》（中国联通集团[2009]56号 《中国联通移动通信网运行调度管理办法（V200901）》（移网运维[2009]19号） 《中国联通固网电路调度管理办法》（广东运维[2009]40号 《广东联通移动通信网运行调度管理办法》 维护制度 资源核查 调度单/业务工单审核 调度单的复核 数据配置信息复核 业务全程测试 完工信息传递 业务实现与变更 营业联机指令 集团客户 业务受理 业务实