用友U8上机实验账套.doc

实验一：基础信息设置一、实验资料（一）单位概况1、建立账套基本信息：单位名称：（001）沈阳星光公司企业类型：工业行业性质：07年新会计制度科目记账本位币：人民币编码方案：科目级别：5级，科目位数4-2-2-2-2；其余默认会计年度与日历年度一致,会计期间为1年(12个月)账套启用期间：2008年1月2、财务人员分工：（1）账套主管：李乐 拥有软件操作和管理的所有权限。（2）主管会计：张悦 拥有总账系统、工资管理和固定资产的所有操作权限（3）出纳：肖吉梅 拥有总账系统中出纳签字和出纳的权限。（4）会计：张宏霞 拥有总账系统操作权限。（二）基础信息设置资料1、部门档案（1）管理部　（2）财务部　（3）供应部　（4）销售部　（5）生产部 2、职员档案：职员档案见表1表1编号姓 名所属部门职员属性性别年龄101李宁管理部经理男40102张红管理部主任男30201李乐财务部财务部长男35202张悦财务部主管会计男33203肖吉梅财务部出纳女23204张宏霞财务部会计女30301张洪岩供应部部长男35302王一供应部采购员男25401张月销售部部长女40402邵兵销售部业务员女30501卢志生产部员工男40502程志海生产部员工男403、客户分类与档案（1）客户分类（短期客户、中期客户、长期客户）（2）客户档案见表2表2客户编码客户分类客户名称001短期上海大地公司002中期广州明媚公司003长期沈阳春光公司4、供应商分类与档案（3）供应商分类（01工业、02商业、03其他）（4）供应商档案见表3表3供应商编码供应商分类供应商名称001工业大连海天公司002商业北京长江公司003其他长春和谐公司5、存货分类、计量单位与存货档案：见表4表4计量单位组编码计量单位组名称计量单位组别计量单位编码计量单位名称01数量组无换算0101KG0102件存货编码存货分类存货代码存货名称010101原材料M101A材料0102M102B材料020102库存商品K001甲产品0202K002乙产品6、结算方式（1）现金结算（2）支票（201）现金支票、（202）转账支票（201和202进行票据管理）（3）汇兑（301）信汇、（302）电汇（4）银行本票（5）银行汇票（6）其他结算方式。7、开户银行01 工行沈阳分行 账号：1234567898、付款条件设置付款条件为（编号01）5/10，2/20，1/30，n/60。 说明：5/10，2/20，1/30，n/60，是指在10天以内还款，给予5%的现金折扣，20天以内还款，给予2%的现金折扣。二、实验任务：1．建立账套；2．增加操作员；3．财务工作分工；4．基础信息设置（部门档案、人员档案、客户分类、客户档案、供应商分类、供应商档案、地区分类、存货分类、存货档案、结算方式）。实验二：基础信息设置及期初余额录入一、实验资料1、会计科目的设置及初始数据(01月初数据).会计科目及期初余额,见下表5： 表5 　　　　　　　 会计科目期初余额表 (单位:元)科目代码科目名称方向辅助说明数量期初余额1001库存现金借日记账3 000.001002银行存款借日记账、银行账3 624 540行存款借日记账、银行账3 624 540.001012其他货币资金借100 000埠存款借101202银行本票存款借101203银行汇票存款借100 000.001101交易性金融资产借747 000.001121应收票据借1122应收账款借客户往来1 400 000.001221其他应收款借7 000 其他借款借122102 私人借款借个人往来7 000.001231坏账准备贷1403原材料借60 000 A材料借数量（kg）500050 000 B材料借数量（kg）50010 000.001405库存商品借400 000产品借数量（件）100100 000产品借数量（件）600300 000.001601固定资产借15 218 000.001602累计折旧贷2 294 540.001604在建工程借600 000.001606固定资产清理借1701无形资产借120 000.002001短期借款贷300 000.002201应付票据贷2202应付账款贷供应商往来1 300 000.002211应付职工薪酬贷50 000.002221应交税费贷222101应交增值税项税额项税额贷222102应交所得税贷2241其他应付款 贷2501长期借款贷1 775 000.002502应付债