北新集团2009年企业经营计划及预算-北新建材集团有限公司.DOC

附件1 北新集团业务单元2012年度 经营计划编制大纲 业务单元名称： （公章） 主管领导： （签章） 部门经理： （签章） 编制人： （签章） 联系电话： 电子邮箱： 填报时间： 北新集团业务单元2012年度经营计划 编制说明 为保证北新集团2012年企业经营计划编制工作的顺利进行，本着“谁经营谁编制谁负责”、“自下而上，自上而下”的原则，现就经营计划编制工作做如下说明： 一、经营计划的概念 经营计划是为了使企业适应环境变化,实现企业经营方针与目标而制订的综合规划。它不是常规性的工作计划，而是一种总体性的规划。它是在对公司战略规划、经营方针与目标等宏观思想的把握基础上所做出的具体落实方案。 年度经营计划是编制财务预算的基础，是关键控制点，一般除计划数字表格外，还需附有切实可行的实施方案及相关解释说明。 二、填报要求 （一）完整性 1.各业务单元必须根据编制大纲，结合本单位的实际情况，认真细致的填写与本部门业务相关的内容。 2.各业务单元对所涉及内容的填报采取文字为主，表格为辅的形式，务必用完整、详实的文字对所涉及内容进行描述，不得仅填写表格，更不得有缺漏现象。 3.封面各项指标需详细填报，签章部分应为亲笔签名，不得机打签名；联系电话为编制人联系电话，电子邮箱为编制人的电子邮箱。 （二）及时性 各业务单元必须按照通知规定时间及时安排好编制工作，并及时上报。 （三）准确性 各业务单元要认真审核上报的数据，确保数据的准确性。 （四）真实性 各业务单元要结合自身的经营情况，本着实事求是的态 度认真编制，不可弄虚作假。 经营计划编制大纲 一、总体经营方针 从公司战略对所在业务单元的战略要求和实际情况着手，描述所在业务单元的经营方针。 二、经营目标 （一）总体目标 提出部门当年整体目标，包括但不限于财务指标、产品目标。 （二）目标分解 根据部门内部划分，按产品（业务）对经营目标进行分解。 表2-1：2012年度 （部门/公司）目标细分表 序号 业务名称 年销售额（万元） 年利润额（万元） 1 业务1 2 业务2 3 业务3 …… 合计 三、年度经营规划 （一）市场营销规划 1．销售计划 根据本业务单元的年度营销规划，填写产品销售计划分解表（表3-1）、区域销售计划分解表(表3-2)以及客户销售计划分解表（表3-3），合理规划销售渠道，完善渠道管理，确保能按时按量完成年度目标。 表3-1：2012年度 （部门/公司）产品销售计划分解表 序号 产品名称 所属业务名称 销售目标 销售量 （ 单位： ） 销售额 （万元） 利润 （万元） 1 产品1 业务 2 产品2 3 产品3 4 5 …… 注：各业务单元可结合实际业务情况填写上表。产品应具体到产地、规格（如爱格15mm欧松板）等，如产品种类较多，可填报前20大产品。  表3-2：2012年度 （部门/公司）区域销售计划分解表 序号 市场名称 区域范围 销售目标 销售额（万元） 利润（万元） 1 区域1 2 区域2 3 区域3 4 5 …… 注：各业务单元可结合实际业务情况填写上表。 国内业务“市场区域”根据业务现状进行划分，“区域范围”北京市场填写区县名称，外埠市场填写省（市）名称。 国际业务结合实际情况对相关内容进行填写。  表3-3：2012年度 （部门/公司）VIP销售计划分解表 序号 客户名称 销售产品 销售目标 销售额（万元） 利润（万元） 1 客户1 2 客户2 3 客户3 4 5 …… 注：各业务单元可结合实际业务情况填写上表。 如VIP客户众多，可只列出前10位VIP客户的销售目标。 2．产品策略及价格策略 根据不同市场的划分和定位，详细阐述