《资本项目外汇业务操作规程》09年版外商直接投资管理.doc

第一部分 外商直接投资管理 第一部分 外商直接投资管理 1 1.1 新设外商投资企业外汇登记（外商投资房地产企业除外） 3 1.2 新设外商投资房地产企业外汇登记 4 1.3 外国投资者并购境内企业办理外商投资企业外汇登记（外商投资房地产企业除外） 5 1.4 外资并购设立外商投资房地产企业外汇登记 6 1.5 特殊目的公司设立、并购境内企业外汇登记 7 1.6 外商投资企业外汇登记变更、注销 8 1.7 资本金账户开立、变更和注销 10 1.8 外国投资者专用外汇账户（投资类）开立、变更和注销 11 1.9 外国投资者专用外汇账户（收购类）开立、变更和注销 12 1.10 外国投资者专用外汇账户（费用类）开立、变更和注销 13 1.11 外国投资者专用外汇账户（保证类）开立、变更和注销 14 1.12 资产变现专用外汇账户开立、变更和注销 15 1.13 资产变现专用外汇账户资金入账 16 1.14 外国投资者竞标土地使用权的保证类专用外汇账户开立、变更、注销和划转资金的审批 17 1.15外国投资者产权交易外汇资金（包括价款及交易保证金）托管及结算专用外汇账户开立、变更、注销和资金划转、结汇的审批 18 1.16 外国投资者专用外汇账户内资金结汇 20 1.17 外商投资企业清算外国投资者所得资金购付汇 21 1.18 境内机构及个人收购外商投资企业外国投资者股权购付汇 22 1.19 外商投资企业外国投资者减资购付汇 23 1.20 中外合作经营企业外国投资者先行回收投资购付汇 24 1.21 境外机构设立的境内分支机构、代表机构和境外个人转让境内商品房所得资金购汇汇出核准 25 1.22 外国投资者专用外汇账户（投资类除外）结汇资金退回境外的购付汇 26 1.23 外商投资企业外国投资者所得利润境内再投资、增资 27 1.24 外商投资企业将属于外国投资者的资本公积金、盈余公积金、未分配利润以及企业已登记外债（可含利息）等转增本企业资本 28 1.25 外国投资者从其已投资的外商投资企业中因先行回收投资、清算、股权转让、减资等所得的财产在境内再投资 29 1.26 投资性外商投资企业境内投资款划拨 30 1.27 外国投资者境内外汇账户资金因直接投资而发生的外汇划转 31 1.28 境内外汇资金因投资、交易、运作等资本项目交易目的所发生的其它境内外汇划转 32 1.29 外商投资企业外国投资者现汇出资验资询证的审核、登记 33 1.30 外商投资企业外国投资者实物投资验资询证的审核、登记 34 1.31 外商投资企业外国投资者无形资产出资验资询证的登记 35 1.32 外商投资企业资本项目外汇业务核准件验资询证的审核、登记 36 1.33 外商投资企业外国投资者减资验资询证的审核、登记 37 1.34 “三来一补”企业转型投资验资询证的审核、登记 38 1.35 外国投资者收购中方股权外资外汇登记 39 1.36 外商投资企业联合年检（外汇部分） 40 受理时限说明：除法规另有规定外，在正式受理申请后，如申请人提供的材料不齐全，外汇局在5个工作日内一次性告知申请人补齐所需材料，并在申请人补齐资料后20个工作日内做出核准；申请人提供的材料齐全的，外汇局在20个工作日内做出核准；申请事项需要报上级局批复的，我中心支局在20个工作日内完成初审上报，在接到上级局批复的5个工作日内做出核准。 1.1 新设外商投资企业外汇登记（外商投资房地产企业除外） 法规依据 审核材料 1.《关于下发外商投资企业外汇登记管理暂行办法的通知([96]汇资函字第187号) 2.《关于加强外商投资企业审批、登记、外汇及税收管理有关问题的通知》（外经贸法发[2002]575号） 3.《国务院关于投资体制改革的决定》（国发[2004]20号） 4.《国家外汇管理局关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发[2005]75号）及其操作规程（汇综发[2007]106号） 5.《关于外商投资的公司审批登记管理法律适用若干问题的执行意见》（工商外企字[2006]81号） 6.《关于外国投资者并购境内企业的规定》（商务部令2OO6年第10号） 1.外商投资企业提交的统一格式的《外商投资企业外汇登记申请表》； 2.商务（或行业等）主管部门批准企业成立的批复文件、颁发的批准证书； 3.经批准生效的外商投资企业合同(外商独资企业除外)、章程； 4.企业法人营业执照副本，非法人中外合作企业提供营业执照； 5.组织机构代码证； 6.中方投资者为境内机构的提供该境内机构的组织机构代码证及营业执照副本；中方投资者为境内自然人的提供该自然人的身份证；外方投资者为境外个人的提供该个人的有