我国商业银行信贷风险管理分析我国商业银行信贷风险管理分析.docx

内蒙古财经大学学士论文我国商业银行信贷风险管理分析作者系别会计学院专业金 融 学年级学号指导教师导师职称内容提要银行基于维系国民经济命脉和经济安全的特性，在经济中居于举足轻重的地位。信贷业务是我国商业银行的主要收益来源，所以信贷风险也成为商业银行面临的主要风险。一个企业生产经营的好坏，行为规范与否，行业前景都关系着其是否能按约对银行还本付息，也决定着商业银行信贷风险的程度。本文主要通过对商业银行信贷风险的现状及成因的分析，总结一些商业银行信贷风险所存在的问题，提出相应的建议。关键词：商业银行企业贷款信贷风险AbstractBanks based on the characteristics of maintaining the lifeline of the national economy and economic security, and living in a pivotal position in the economy.The credit business is a major source of revenue for Chinas commercial banks, the credit risk has also become the main risks faced by the commercial banks.The quality of a production run, the code of conduct or not, the prospect of the industry are related to whether the bank debt service by about also determine the extent of the credit risk of commercial banks.In this paper, through the analysis of the current situation and the causes of the credit risk of commercial banks, summed up some of the problems of commercial bank credit risk, and make some recommendations.Key words:Commercial bankCorporation financeCredit risk我国商业银行信贷风险管理分析一、商业银行信贷风险及风险管理的概述（一）信贷风险的含义及类型信贷风险是一种产生于商业银行贷款业务的风险。它是商业银行在经营货币和信用业务的过程中，因各种不利因素而引起货币资金无法按时回流、不能实现保值增值而遭受损失的可能性。信贷风险一方面在于借款人是否能按约对所带款项进行还本付息的不确定性；另一方面是由于商业银行运行过程中大量不良贷款增加而导致危机增大的可能性。信贷业务因其所获得资产在我国商业银行总资产中占有，从而成为我国商业银行的核心业务，信贷风险也成为关系着我国商业银行能否正常运营的重要因素。由于商业银行信贷风险引起的原因各有不同，故其表现形式也有所差异。1.金融市场风险。金融市场风险指由于金融市场中某些不定因素的不利波动而导致信贷资产损失的可能性。金融市场风险包括信贷资产的利率风险、汇率风险及通货膨胀风险。2.信用风险。银行的信用风险产生于银行的表内业务和表外业务中，它指债务人因未能按照与银行所签的合同条款履行义务或按约定行事，从而对银行信贷资产收益所造成的风险。3.操作风险。操作风险指银行因信贷管理系统的不完善、控制的缺失以及其他一些人为因素而导致的由信贷资产所产生的损失。当前，我国商业银行面临的最大信贷风险就是操作风险或信用风险引起的支付风险。我国商业银行目前面临的最大信贷风险就是操作风险引起的支付风险。4.价格风险。价格风险是指金融资产价格的变化而导致金融资产收益的损失。在价格风险的讨论中，一般人们关注的是在金融市场上流通性比较高的可交易金融资产例如：股票、债券等。（二）商业银行信贷风险管理概述风险管理是指某个组织为降低某种风险而进行的包括风险管理目标的设定、风险的识别评价和风险管理方案的选择等方面的决策过程，以及在方案实施过程中对风险管理所进行的监督与效果评价。信贷风险管理是风险管理的一部分，它是商业银行采用风险分析、风险预测、风险控制等方法，预防、回避、消除或转移经营中的风险，从而减少和避免经济损失，确保经营资金的安全性。信贷风险的管理目标就是将信贷风险及所导致的损失降至最低限度。信贷风险管理贯穿于信贷业务的整个过程，每一个环节都应最大限度的减少和避免风险带来的损失。因此，商业银行如何科学地进行信贷风险管理就显得尤为重要。