企业基础管理与企业财务会计分析报告.doc

PAGE / NUMPAGES 湖南计算机股份有限公司 湖南湘计视讯信息科技股份有限公司 《企业基础材料》 2004年度 （ 册） 国有企业监事会工作办公室 二○○五年三月 讲 明 依照《国有企业监事会暂行条例》规定，国有企业监事会工作办公室主持制定了反映企业经营治理情况、财务状况和经营成果的《企业基础材料》，内容包括企业法定代表人声明、企业差不多情况、综合分析、企业财务会计报告、企业财务预算五个部分。这套材料由企业填制并定期（按会计年度）向国有企业监事会工作办公室报送，供监事会工作使用。 《企业基础材料》是监事会了解掌握企业情况的重要渠道，制定监督检查方案和实地检查的重要依据，也是企业完善制度、规范治理的重要基础。 《企业基础材料》格式文本历经五次修改，期间，广泛听取了监事会、企业和有关专家学者的意见。随着监事会工作的深入，《企业基础材料》填报工作也将与时俱进，热诚欢迎监事会、企业和有关部门提出宝贵意见。 国有企业监事会工作办公室 二○○四年十月 目 录 TOC \o 1-3 第一部分 企业法定代表人声明 第二部分 企业差不多情况 一、企业概况 10 1.历史沿革 11 2.经营范围 12 3.章程 13 4.高管层成员 14 5.职员情况 19 6.资本结构 20 7.组织结构图 21 8.子公司及所属单位清单 22 9.经济实体清单 23 二、企业生产经营 24 1.要紧产品（业务）及流程 25 2.市场竞争分析 26 3.营销情况 27 4.供应情况 28 三、企业治理 29 1.战略治理 30 2.预算治理 31 3.筹资治理 32 4.投资治理 33 5.财务治理 34 6.采购及供应治理 48 7.销售治理 49 8.固定资产治理 50 9.成本费用治理 51 10.人力资源治理 55 11.考核与责任制度 56 12.工资福利分配政策 57 13.技术创新治理 58 14.信息化治理 59 15.安全生产与环保治理 60 16.审计、纪检监察等内部监督 61 17.党建、思想工作与企业文化建设 62 四、重大事项 63 1.事关企业改革进展的重大事项讲明 64 2.要紧贷款合同目录 49 3.重要会议记录 50 4.重大诉讼 51 5.高管层成员重大违法、违纪纪录 52 6.重大问题讲明 53 7.资产流失问题及隐患讲明 54 8.有关政府部门和机构评价 55 9.享受的专门（优惠）政策讲明 56 第三部分 综合分析 一、财务状况及经营成果要紧指标趋势分析 58 二、毛利趋势分析 59 三、要紧业绩指标 60 四、非财务性经营指标 61 五、风险分析 62 六、企业的优势及面临的要紧难题 63 七、持续进展能力分析 64 八、企业年度工作总结和下年度工作安排 65 第四部分 企业财务会计报告 第五部分 企业财务预算 第一部分 企业法定代表人声明 企业法定代表人声明 国有企业监事会工作办公室： 依照《国有企业监事会暂行条例》的规定，现就本企业所填报的2004年度《企业基础材料》（简称“本材料”），声明如下： 1.我们本着实事求是的原则编制了本材料，所填报内容真实、客观、完整，没有任何不实、隐瞒、遗漏。 2.截止2004年12月31日，除已披露事项,我们没有发觉以下情况: ⑴本企业高级治理人员或在内部操纵系统中承担重要职责的职员存在违反法规或本企业规章制度的行为； ⑵对会计报表可能产生重大阻碍的职员有违反法规或本企业规章制度的行为。 3.除法律、法规同意，我们没有对各种资产的可变现价值和会计政策、会计可能作重大变更。 4.以下事项已在本材料中作了适当的记录或讲明： ⑴关联方、其他企业或个人之间的交易及其应收应付款项； ⑵与各银行的贷款协议、贷款额、贷款种类及其有关担保和抵押情况； ⑶所有应付未付的贷款及应计未计的利息； ⑷所有承诺事项及其或有负债； ⑸所有重大投资； ⑹所有重要期后事项。 5.截止2004年12月31日，需在本材料中反映的所有重大或有损失以及可能导致盈利并应披露的或有事项，均已对其性质、发生的可能性和金额作了详细讲明。 6. 除已在本材料中列明外，会计凭证和账簿真实、完整地记录了各项交易，不存在账外账、小金库。 7.除已在本材料中列明外，本企业没有其他应披露的法律诉讼事件。 8.本企业拥有的各项资产的所有权或使