2014年4月上市公司违规案例解析.doc

2014年4月上市公司违规案例解析 深交所通告的上市公司违规案例 1、关于对西宁城市投资管理有限公司给予通报批评处分的决定； 2、关于对深圳市彩虹精细化工股份有限公司董事兼财务总监陈英淑、董事会秘书兼副总经理金红英给予通报批评处分的决定； 3、关于对金谷源控股股份有限公司及相关当事人给予处分的决定； 4、关于对浙江东晶电子股份有限公司控股股东李庆跃给予通报批评处分的决定； 5、关于对深圳天源迪科信息技术股份有限公司股东吴志东给予通报批评的决定； 6、关于对北京超图软件股份有限公司控股股东钟耳顺给予通报批评的决定； 7、关于对北京神州泰岳软件股份有限公司相关当事人给予通报批评的决定；（重点关注） 8、关于对西安通源石油科技股份有限公司及相关当事人给予通报批评的决定； 9、关于对佛山市国星光电股份有限公司董事陈锐添给予通报批评处分的决定； 10、关于对烟台恒邦集团有限公司给予通报批评处分的决定。 二、媒体报道的上市公司违规案例 1、窗口期违规交易高发 48公司违规63次太太团坑夫； 2、辉煌科技监事会主席因误操作致短线交易； 3、国创能源大额资金不入账 董事长遭证监会处罚； 4、零七股份虚假陈述遭罚 恐难逃索赔。 一、深交所通告的上市公司违规案例 1、关于对西宁城市投资管理有限公司给予通报批评处分的决定 当事人： 西宁城市投资管理有限公司，住所：西宁经济技术开发区金桥路36号。 经查明，西宁城市投资管理有限公司（以下简称“西宁城投”）存在以下违规行为： 2014年1月3日，西宁城投通过本所交易系统减持鲁丰环保科技股份有限公司（原名“山东鲁丰铝箔股份有限公司”，以下简称“鲁丰环保”）股票3,200万股，占鲁丰环保总股本的6.91%。西宁城投在卖出鲁丰环保的股份达到5%时，未按照《上市公司收购管理办法》的规定及时向本所提交书面报告并披露权益变动报告书，在履行报告和信息披露义务前也未停止卖出鲁丰环保股票。 本所认为，西宁城投的上述行为违反了本所《股票上市规则（2012年修订）》第1.4条、第2.3条、第11.8.1条的规定。 鉴于西宁城投的上述违规事实和情节，根据本所《股票上市规则（2012年修订）》第17.2条的规定，经本所纪律处分委员会审议通过，本所决定对西宁城投给予通报批评的处分。 对于西宁城投的上述违规行为和本所给予的上述处分，本所将记入上市公司诚信档案，并向社会公布。 深圳证券交易所 2014年3月31日返回》》 2、关于对深圳市彩虹精细化工股份有限公司董事兼财务总监陈英淑、董事会秘书兼副总经理金红英给予通报批评处分的决定 当事人： 陈英淑，深圳市彩虹精细化工股份有限公司（以下简称“公司”）董事兼财务总监； 金红英，公司董事会秘书兼副总经理。 经查明，陈英淑、金红英存在以下违规行为： 2013年8月21日和10月28日，公司分别披露了2013年半年度报告和2013年第三季度报告，其中2013年半年度报告披露的非经常性损益未包含处置子公司北京纳尔特保温节能材料有限公司的收益1657.99万元，2013年第三季度报告披露的非经常性损益未包含处置子公司北京纳尔特保温节能材料有限公司和珠海市虹彩精细化工有限公司的收益合计3210.15万元。直至2013年12月4日，公司才披露了《关于2013年半年度报告及第三季度报告非经常性损益披露差错更正的公告》，对2013年半年度报告及第三季度报告中的非经常性损益项目及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（以下简称“扣非后净利润”）予以更正。公司2013年上半年和前三季度更正前的扣非后净利润分别为3110.58万元和5662.17万元，而更正后，分别为1452.59万元、2606.73万元，与更正前相比，差异绝对金额分别达到1657.99万元、3055.44万元，差异绝对金额占更正后扣非后净利润的比例分别达到114.14%、117.21%。 本所认为，公司董事兼财务总监陈英淑未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，违反本所《股票上市规则（2012年修订）》第2.2条、第3.1.5条及本所《中小企业板上市公司规范运作指引》第3.1.10条的规定，对公司上述违规行为负有重要责任。董事会秘书兼副总经理金红英未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，违反本所《股票上市规则（2012年修订）》第2.2条、第3.1.5条、第3.2.2条及本所《中小企业板上市公司规范运作指引》第3.1.10条的规定，对公司上述违规行为负有重要责任。 鉴于陈英淑、金红英的上述违规事实和情节，根据本所《股票上市规则（2012年修订）》第17.3条、第17.4条的规定，经本所纪律处分委员会审议通过，本所作出如下处分决定： 对公司董事兼财务总监陈英淑、董事会秘书兼副总经理金红英给予通报批评的处分。 对于陈英淑、金红英的上述违规行为和本所给予